工程结算管理制度.doc

工程结算管理制度
二O一一年
目录
第一章总则 1
第二章组织职责 1
第三章结算前提条件 3
第四章结算原则 3
第五章结算流程 3
第六章结算书 4
第七章结算资料 5
第八章保修金结算 7
第九章附则 7
第十章附录 7
第一章总则
目的
为使项目工程结算高效、有序地进行,提高结算工作质量,保证项目成本的有效控制。
适用范围
公司范围内所有开发工程项目的施工合同结算。本细则适用于甲供材结算;其它需要做结算的部分前期、销售合同,由相关部门自行设置统一格式进行传签,可不执行本细则格式。
审批权限
所有工程结算均需报董事长审批。
第二章组织职责
董事长
(一)审批结算书、签署结算审定表、保修审定表,以控制为主;
(二)结算审核过程中,发现弄虚作假、损害公司利益的,追究相关责任人责任。
总经理
(一)签署结算审定表;
(二)签署保修审定表。
主管副总经理
(一)审批月度工程结算计划表;
(二)审批结算编制通知书;
(三)审核结算书:%;违反合同计价原则,材料、设备及取费标准(合同无约定时)高于市场平均水平的结算,有权要求重新结算,并以此作为对合约预算部经理及各专业预算工程师的考核依据;
(四)签署结算审定表;
(五)签署保修审定表。
工程中心(工程部)
(一)编制月度工程结算计划表;
(二)填写结算编制通知书;
(三)按第6条要求提供结算资料;
(四)签署结算审定表;
(五)负责安排进行总包单位、分包单位及供应商的评估工作;组织填写相应的评价表,并在项目验收备案后一个月内整理完成,经合约预算部、主管副总、总经理审批后,报公司综合部存档备案;
(六)填写保修审定表;
(七)签署保修审定表。
合约预算部
(一)工程结算责任人(经办人):
(1)负责检查结算资料完整性;
(2)负责编制结算书,填写结算审定表并传签;
(3)负责办理结算协议书;
(4)负责结算技术、经济指标的分析与整理;
(5)负责编写结算总结;
(二)工程结算复核人;
(1)负责复核结算书资料完整性;
(2)负责检查结算成果;
(3)负责检查结算技术、经济指标分析数据;
(三)部门经理:
(1)跟踪结算全过程及进展情况
(2)审核最终结算成果及结算书
(3)签署结算审定表
(4)填写总包单位、分包单位及供应商评价表
(5)签署保修审定表
(6)要求部门资料员建立结算台帐并及时更新。
(7)根据合同结算结果及时更新相应的现金预算表格及动态成本表格。
第三章结算前提条件
合同履约完成,验收合格并得到政府部门和公司相关部门的确认,竣工资料完整并按规定进行移交。若合同约定是分组团或分阶段结算的,需在结算编制通知书中特别注明。
第四章结算原则
总价包干合同:合同价即是结算价,若无扣款或违约不再调整。
固定总价合同:结算价=合同总价+合同规定合同价外可调部分(设计变更及现场签证等)+合同约定的其他费用。
固定单价合同:结算价=∑实际工程量×合同包干单价+合同规定合同价外可调部分(设计变更及现场签证等)+合同约定的其他费用。
可调价合同(费率包干):结算价=合同规定取费下浮标准×按政府规定计价结果。
多种承包方式:结算价=∑固定总价+∑总价包干+∑分项工程暂定总价+∑费率包干部分工程暂估价+∑材料数量×材料价差+∑暂定工程量×合同包干单价+∑合同包干工程量×暂定单价+∑合同规定合同价外可调部分(设计变更及现场签证等)+合同约定的其他费用。
合同约定的其他费用是依据合同条款,对工期奖罚、质量奖罚、甲供材料或设备的保管费、总包管理配合费、水电费、扣款通知、保修金等作出计算和说明。
第五章结算流程
工程部负责编制项目月度结算计划,报合约预算部会签意见并报主管副总经理审批;
工程部按月度结算计划向合约预算部提交结算资料;
合约预算部经理安排人员建立结算台帐,并将各项结算编号;
合约预算部经理安排人员编制结算书,确定结算编制审核计划并报主管副总;
结算经办人依据结算资料计算工程量;
结算经办人依据合同规定计价、取费并形成完整的结算书;
结算经办人完成技术、经济指标分析;
复核经办人对照工程量计算书,检查工程量计算情况;
复核责任人复核计价、取费情况;
合约预算部经理负责对结算书进行审核;
结算经办人完成及跟踪结算书报批,填写项目结算报告,并传签
结算经办人根据审批后的结算报告办理《结算单》或《结算协议书》,(外部)盖章生效,一式四份,执行部门一份、财务部一份、合约预算部一份、并发对方单位一份原件。并将结算报告复印件交工程部、财务部各一份备案。
结算责任人负责编写工程结算总结,特别是主要技术、经济