商业银行经营学 计算题及答案.doc

计算题
一、资本充足率
表内风险资产=∑表内资产额×风险权数
表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数
实施要求:国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上,其中核心资本至少要占总资本的50%,即一级资本比率不应低于4%。%,次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。
例题1
表内加权风险资产总额
=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=(万元)
表外加权风险资产总额
=150*100%*20%+300*50%*100%=180(万元)
加权风险资产总额=+180=(万元)
因为总资本充足率=100/*100%≈%>8%
所以,该行的资本充足。
《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求
(一级资本)与风险加权资产的比率不得低于4%,即:
核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%
=核心资本/(信用风险加权资产+×市场风险+×操作风险)×100% ≥4%

(一级和二级资本之和)与风险加权资产的比率不得低于8%,二级资本最高不得超过一级资本的100%。
总风险资本比率(资本充足率)=总资本/风险加权资产×100%=(核心资本+附属资本)/(信用风险加权资产+×市场风险+×操作风险)×100%≥8%
其中,作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%,
例题2 ,附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元,市场风险的资本要求为10万美元,操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况。
总资本充足率=(+30)/(875+*10+*20)*100%==% <8% 不足
核心资本充足率=/(875+*10+*20)*100%=%>4% 充足
,附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元,市场风险的资本要求为10万美元,操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况。
二、持续期(流动性)327
只记上面两个公式即可(其中P就是市场价格)
贷款利率
客户利润分析模型的应用:
1、某客户甲在一家银行开有户头,表中列出了甲客户在本年度的头三个月内的所有账户活动,该项贷款的8%由资本金支持,92%来自银行的负债,其资本税前目标收益率由银行的高层管理者确定为18%。
甲客户本年度第一季度的账户活动:1月1日~3月31日
贷款合同:500万元上限的循环使用贷款承诺
贷款利率:该银行的90天定期存款平均利率+4%
服务费:%
补偿存款:贷款承诺的3%+实际贷款额的3%
账户活动:活期存款成本 3039
电子转账 724
工资发放 4500
存款和贷款额
平均贷款额 4400000