用友医疗预算解决方案.pptx

预算解决方案
用友医疗卫生信息系统有限公司
预算信息化解决方案
医院预算管理状况分析
任务、愿景
战略目标
业务规划
……
年度目标
经营计划
目标预算
财务预算
业务预算
资本预算
预算执行报告
预算分析
…….
绩效管理
科室业绩
个人绩效
薪酬激励
预算管理是医院管理重要组成部分
规划与目标
计划与预算
绩效与薪酬
分析与报告
医院运营管理
全面预算管理和控制体系包含的内容
预算管理基础要素
预算编制
预算执行与控制
理念和文化
配套制度
业务预算
资本预算
财务预算
预算组织体系
预算决策机构
预算管理机构
预算编制机构
预算执行机构
预算反馈机构
预算执行与反馈
预算绩效评估
日常责任控制
责任报告体系
中期预测调整
中期考评
年终考评
收入预算
支出预算
实施全面预算管理中遇到的常见问题
预算目标下达
预算编制
汇总、合并审批预算
预算执行和核算
预算分析调整
预算考核评价
预算数据收集、校验、处理困难,编制周期长
战略目标、财务和业务预算相分离
灵活性差,无法管理多个版本
如何进行多种经营假设下的计划和预测
预算数据复杂,汇总合并工作量大
汇总过程难以控制,安全性差,
预算发布困难
控制力度不够
与其他财务系统分离
不能及时获取数据
预算调整困难
缺乏责任会计体系
绩效数据难以收集
用户管理
基础数据
流程管理
消息平台
决策支持
资金管理
票据管理
资金结算
存款管理
财务管理
业务系统
UAP平台
资金计划
报表管理
税务报表
管理报表
报表平台
财务报表
业务报表
应收管理
应付管理
固定资产
现金管理
风险内控管理
EAI平台
第三方接口
预警平台
二次开发
查询分析
商业智能
采购管理
库存管理
薪资管理
……
固定资产
预算管理
预算体系建设
预算审批
预算预警
预算分析
预算控制
贷款管理
资金监控
资金预测
总账
动态会计平台
专项核算与业务管理
存货核算
预算编制
全面预算管理在用友财务集中管理中所处的地位
将医院所有收支全部纳入预算管理,维护预算的完整性、严肃性,杜绝随意调整项目支出等问题,促进医院规范运营。
对医院实行“核定收支、定向补助、超支不补、结余按规定使用”的预算管理办法
规定地方可结合实际,对有条件的医院展开“核定收支、以收抵支、超收上缴、差额补助、奖惩分明”等多种管理办法的试点。
新制度对医院预算的编制、执行、决算等各个环节所遵循的方法、原则、程序等做出了详细规定,并明确了主管部门(或举办单位),财政部门以及医院等主体在预算管理各环节中的职责。
预算管理行业政策
《医院新会计制度》、《医院新财务制度》 2012年1月全国公立医院全部实行
--卫生部、财政部
预算信息化解决方案
医院预算分析
医院管控的核心
医院管控核心
管控保障
管控重点
管控主线
预算管理
三管一考核
绩效考核
预算执行
模式定位
技术领先
预算管理方案总体思路
经营状况
年度战略
执行计划
资源
如何部署?
使用效果如何?
计划如何调整?
战略
考评
好战略是医院成功的前提
预算管理
是否按部署使用?