汉润集团财务制度.doc

根据公司发展需要,特制定以下财务相关制度:
资金支出
公司的每笔资金金支出必须有完整的报销手续,报销单(含银行付款业务)应有领款人、会计、单位负责人、出纳签字,否则视为无效票据,不得报销。相关人员出差时需在其上班的第一时间(当天)进行补签,逾期可拒签,后果自负。
公司员工不得自己垫付资金,如有特殊需电话请示领导。否则不予报销。
快递费统一由财务部出纳一并支付,但需登记每笔快递资料明细,如邮寄单号、目的地、寄件人、部门、金额、备注。快递收、发、登记表资料由综合部武林专门负责,快递费由出纳支付,快递费需于每周六统一报销,报销金额需与登记表金额相一致,否则不予报销。
物资采购
公司各部门需在每月25日将所下月需物资按照标准格式提交预算申请表,由财务统一汇总、审核无误,由总经理审批后统一购买,费用金额必须控制在预算内,采购回的相关物资一律据实物办理相关入库单(综合部主管),采购其他大型物资时需在报销时附合同复印件及验收单。
采购物资大于1000元(含)时需进行转账结算(对公账户时用对公账户转账,个人账户用个人公司卡进行转账)。
资金报表
资金日报表需做到日清月结,每日下午17:00前出纳需整理当天资金收支情况,及时完善相关手续,据实录入金碟软件现金、银行日记账,并填制正确的资金日报表,其金额需与金碟软件相一致,17:30前需将当日所有已入账票据(手续完善)和资金日报表移交会计进行校对、审核、登记凭证,会计需于每日18:00前将当日资金日报表发至单位负责人。入账票据必须做到签字完整。

公司将安排专人在每月15日、月底进行二次例行现金盘点,并填制资金盘点表,由出纳、相关盘点人员进行签字确认,经会计核对无误后交由会计进行存档。出纳库存现金不得超过2000元,各部门员工需要资金超过500元时需提前一天通知出纳。否则出纳可拒绝支付。

公司人事部需于每月9日18:00前将上月工资按标准格式核算出来,经财务审核,负责人审批后交由出纳进行发放,同时需将工资表电子版交由会计存档。公司员工工资固定发放日为每月10日。员工可自行查询工资到账情况。

城际交通费
部门经理以上乘火车硬卧或高铁二等座、轮船、汽车等,一般员工提倡乘坐火车硬座、轮船及汽车。异地市内交通费凭票实报实销。
住宿费
副总以上级别员工凭票据实报实销。
住宿标准按照当地快捷酒店标准入住,同性双人出差应入住同一房间,超过标准不予报销。
、礼品费
部门经理单次业务招待费、餐费一般不得超过1500元,人均消费不得超过100元。礼品费不设标准,由总经理根据具体事项批准。
经理及员工单次业务招待、餐费一般不得