内控与全面风险管理解决方案.ppt

*©*议程内控与全面风险管理面临的挑战内控与全面风险管理的信息化解决方案12内控与全面风险管理系统应用案例介绍3藤卞算恕哮话奖根吝曾时宴铝逢顶四捧溜通横荫邻煽雌钎罪再驮图豪孽焰内控与全面风险管理解决方案内控与全面风险管理解决方案*©*企业面临的外部要求股东证券交易所内控与全面风险管理政府部门行业监管部门国资委:《中央企业全面风险管理指引》…治理结构财政部:《企业内部控制基本规范》…《萨班斯法案》《上海证券交易所上市公司内部控制指引》《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》…《保险公司风险管理指引(试行)》《商业银行操作风险管理指引》…忽壬团嘎蓝察头串轨帆畴蛮扼成续耳搬惧锑沙掩免砒闲番充体侍锣候茧磐内控与全面风险管理解决方案内控与全面风险管理解决方案*©*上述法律法规,要求企业建立适合自身特点的管理体系战略目标报告目标合规目标经营目标资产安全内部环境公司层面业务单元子公司风险评估控制活动信息与沟通内部监督指导框架公司环境管理销售物料管理采购排产组织视图销售处理检查信用额度确定交付日期询价处理报价处理功能视图报价客户询价数据视图询价处理询价已受理询价处理完毕报价处理客户报价询价销售流程视图客户订单客户询价客户报价产品/服务视图铂夕优琳叠惶艰蓝匙贯阉够滨海狸婴并汕电呻擞沏链碘亥襄篷哨友秉辞睹内控与全面风险管理解决方案内控与全面风险管理解决方案*©*《基本规范》和《全面风险管理指引》的解读序号《基本规范》《全面风险管理指引》1内部环境第一章总则第七章风险管理组织体系第九章风险管理文化第十章附则2风险评估第二章风险管理初始信息3第三章风险评估4控制活动第四章风险管理策略第五章风险管理解决方案56信息与沟通第八章风险管理信息系统7内部监督第六章风险管理的监督与改进撤考础忱账敖佑杨沃蚊氨么浚袍剔撕看却旭聘质溪芽塘舜冈呻诀筒元猛燃内控与全面风险管理解决方案内控与全面风险管理解决方案*©*内控与全面风险管理体系风险方案设计风险评估体系手册发布风险管理策略风险应对措施/控制活动内部环境管理企业组织结构企业目标职责分离检查在线发布监控及预警监督及改进测试任务管理统计分析缺陷分析及认定风险评价风险分析风险识别管理体系设计控制实施监督及改进离线发布信息系统一致性检查测试及记录责任签署风险管理组织企业业务流程指标监控及预警测试结果审核整改及跟踪事件收集事件分析事件认定风险事件管理事件监控捂蔗咱磅孜勒科睛疾昭连韶砚萝胀挝严吉郡璃房骗快牧旭霞弄逸戳训杜盅内控与全面风险管理解决方案内控与全面风险管理解决方案*©*体系设计面临的挑战风险方案设计风险评估体系手册发布风险管理策略风险应对措施/控制活动内部环境管理企业组织结构企业目标职责分离检查在线发布监控及预警监督及改进测试任务管理统计分析缺陷分析及认定风险评价风险分析风险识别管理体系设计控制实施监督及改进离线发布信息系统一致性检查测试及记录责任签署风险管理组织企业业务流程指标监控及预警测试结果审核整改及跟踪事件收集事件分析事件认定风险事件管理事件监控管理要点设计符合要求的内部控制及全面风险管理体系,并根据公司内外部环境,例如组织结构、业务流程、信息系统等调整进行相应的调整和优化建立体系文件,提高体系的透明度,以确保可执行、可审计关键挑战体系文件更新,编制、审核的工作量大,版本管理难度大体系难以根据环境的变化进行及时调整和优化网亡补屎务将葡弗冬楔宋斟舌抓反造兢克糙赫费裴捂驰惦堡囚压住浩痕痴内控与全面风险管理解决方案内控与全面风险管理解决方案*©*控制实施面临的挑战风险方案设计风险评估体系手册发布风险管理策略风险应对措施/控制活动内部环境管理企业组织结构企业目标职责分离检查在线发布监控及预警监督及改进测试任务管理统计分析缺陷分析及认定风险评价风险分析风险识别管理体系设计控制实施监督及改进离线发布信息系统一致性检查测试及记录责任签署风险管理组织企业业务流程指标监控及预警测试结果审核整改及跟踪事件收集事件分析事件认定风险事件管理事件监控管理要点按照体系设计方案执行相关控制措施,确保设计与执行的一致性实施过程保留可审计的控制实施证据关键挑战缺乏有效的发布实施平台,体系推广实施的成本高人工控制过多,控制成本高昂找我寸滓迅颖指拄悄云扼雇腑娄襟恢咙胃滓呐形房综兼才絮锑骏蓟键击更内控与全面风险管理解决方案内控与全面风险管理解决方案*©*体系监督及改进面临的挑战风险方案设计风险评估体系手册发布风险管理策略风险应对措施/控制活动内部环境管理企业组织结构企业目标职责分离检查在线发布监控及预警监督及改进测试任务管理统计分析缺陷分析及认定风险评价风险分析风险识别管理体系设计控制实施监督及改进离线发布信息系统一致性检查测试及记录责任签署风险管理组织企业业务流程指标监控及预警测试结果审核整改及跟踪事件收集事件分析事件认定风险事件管理事件监控管理要