KTV财务制度[].doc

金蝉商务會所财务制度为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务地发展,提高公司经济效益,根据国这有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。本公司财务部设立會计、出纳、审单员、收银员、采购、库管等岗位。會计为本部门具体负责人。一、财务负责人岗位职责:1、财务负责人再董事长地领导下全面负责单位财务管理和會计核算工作。根据岗位分工、内部牵制原则,提出财會岗位设置和人员配备方案。2、认真贯彻国家地财经方针政策、法律、法规,严格遵循财经纪律和各项规章制度。對本单位地财务會计制度进行督促检查,发现问题,及時纠正,如发现重大问题,应及時向董事长报告。3、运以會计资料,采以科学方法,进行经济预测,找出管理中地漏洞和否足之处,提出改进意见和措施,充分挖掘增收节支地潜力,为领导决策当好参谋。4、依法实行會计监督。组织對单位各活动部门定期或否定期地进行检查和业务指导,发现违反财经法规地行为及時制止和纠正,對问题重大地及時向总经理和董事长报告。5、组织和督促财會人员学习政治理论和會计业务,遵守职业道德,否断提高會计人员地政治思想素质和业务水平,并對所属人员按照各自地岗位职责进行检查考核,奖惩分明,公正处事,促使财务管理和會计核算工作规范化、制度化。6、编制工资发放名册,并按時正确发放。7、根据公司成本支出地特点和成本管理地规定,對各项直接成本、间接成本地核算,成本對象和成本中心地确定,费以地归集、分配等拟定详细地核算程序。8、再成本核算地基础上,开展公司经济核算,對管理团队地经济活动进行考核、评价和奖惩。二、出纳岗位职责1、严格遵守财经纪律和国家有关现金管理和银行结算制度,按照规定办理现金收付和银行结算业务,對一切货币资金收、付凭证进行认真复核,對否符合规定地收、付凭证有权拒绝受理或退回要求重制。2、遵守现金保管有关规定,确保库存现金安全。否得以白条抵库,否得挪以资金。保守保险箱密码,保管好钥匙,否得任意转交她人代管。遵守现金库存限额地规定,超过库存限额部分地现金及時存入银行。3、保管和使以好有关印章和空白支票、空白收据。随時掌握银行存款余额,严禁签发空头支票;對填写错误地支票必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存;支票遗失要及時办理挂失手续;對空白收据要妥善保管,并认真按规定办理领以、注销手续。4、及時确认记录收付款凭证,核對帐面余额与库存现金,按照规定管理好银行存款,每月与银行對帐,保持双方余额地一致,未达帐项要及時查询、清理。5、收付现金准确,再交款人面前点清数目,如有异议及時解决。6、严格把好现金支付关,每笔支出都要经过董事长签字同意。7、督促上交营业款,收款完毕后认真核對交款金额与交款凭证是否相同,并再缴款单上签字。8、备以金每周核對,否得已白条抵库,否得任意挪以现金,未经董事长批准否得将现金借给任何部门或個人。9、营业款中收取支票必须查看印鉴是否清晰书写是否标准,并留下對方地姓名及联系方式。10、保持适当地库存现金,超额地现金要及時送存银行,保证收银台地零钱供应。营业款中刷卡小票要每张核對单子,并留好银联小票。11、严格遵守现金管理制度,做倒日清月结。经费支出管理制度 1、對於发给员工地工资、津贴、补贴、福利补助等,必须根据实有人数和实发金额,取得本人签收地凭证列为经费支出,否得已编制定额、预算计划数字列支;6、员工福利费按照规定