云南省内部审计协会.doc

云南省内部审计协会文件
云内审〔2014〕21号
云南省内部审计协会
关于报送2014年度内部审计工作总结
及填报内部审计情况报表的通知
各有关单位,各州、市内部审计协会(审计局):
为了切实做好年度分析、总结工作,全面、真实反应各单位内部审计的工作成果,根据国家审计署的部署和要求,结合我省实际,现将报送2014年度内部审计工作总结和填报内部审计情况年报表的有关问题通知如下:
一、统计范围
除统计期内同级审计机关法定管辖范围内审计对象的内部审计基本工作情况,还应统计本地区民营企业内部审计基本工作情况和乡镇审计工作基本情况。
同级审计机关法定管辖范围内审计对象的内部审计基本工作情况,包括本级党委各部门、政府机构、人大、政协、法院、检察院和有关人民团体等单位内部审计机构设置与工作开展情况,在同级工商行政管理部门登记注册的国有企业、金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业、金融机构等单位内部审计机构设置与工作开展情况,本级各类事业单位、在同级民政部门登记注册的社会团体等单位内部审计机构设置与工作开展情况。
二、统计原则
(一)无论统计范围内各单位是否为内部审计(师)协会会员单位,均应纳入统计范围。
(二)实行垂直管理的部门和单位,在系统内部汇总后,由上级管理部门报同级内部审计管理部门,即实行垂直管理的中央部门在地方的单位由该部门负责统计,中央企业在地方工商行政管理部门注册的下属企业由中央企业负责统计。
例一:地方税务部门实行省以下垂直管理。省级地方税务局负责汇总填报本表,并报送省级内部审计管理部门汇总。
例二:交通运输行政管理等部门实行属地化管理。省、市、县三级交通运输局分别填报本表,并分别报送省、市、县三级内部审计管理部门汇总。
三、时间及要求
(一)统计涉及的内部审计工作情况区间为上年度12月底至本年度11月底。
(二)各单位、各州、市内部审计协会(审计局),要按《审计署》(审办发〔2012〕75号)的要求,真实、准确、完整填报内部审计情况报表(审统07表),同时,填报《内部审计机构及内部审计人员情况调查表》,总结好2014年度内部审计工作。州、市有协会的由协会负责,没有协会或职责未落实的由审计机关负责。工作总结应包含2014年本单位、本地区内部审计工作的基本情况、主要特点、亮点及取得的成绩和经验,面临的主要困难和存在的主要问题,2015年内审工作安排意见和对我省内部审计工作的建议等。
(三)各州、市内部审计协会(审计局)向同级审计机关报送法定管辖范围内审计对象的内部审计基本工作情况,需同时报送云南省内部审计协会。同时,还需向云南省内部审计协会报送本地区民营企业内部审计工作情况和乡镇审计工作情况。
报送分两张报表进行,一张为审计机关法定管辖范围内审计对象的内部审计基本工作情况,第二张为民营企业及乡镇审计工作情况。第二张表中民营企业内部审计情况在“企业”栏目内填列,乡镇审计工作情况在“其他”栏目内填列。
(四)请省直各单位、各州、市内部审计协会(审计局)于2014年12月16日前,向云南省内部审计协会秘书处报送《内部审计情况报表》(州、市协会的多一张民企及乡镇审计汇总表)、《内部审计机构及内部审计人员情况调查表》、2014年度工作总结纸质件(各1份)和电子件,报送纸质件时须加盖公章。填报过程中如遇到问题请及时反馈。
此文和相关表格可在云南省内部审计协会网页上下载或与云南省协会秘书处联系发送电子邮件。
通信地址:昆明市五华山北后楼审计厅(省内审协会)
联系人:李冬青李玉萍
联系电话:0871-63632020 63644078(兼传真)
邮政编码:650021
电子邮箱: ynnsxh@
附件:1. 内部审计情况报表
2. 内部审计情况报表主要指标解释
3. 内部审计机构及内部审计人员情况调查表

云南省内部审计协会
2014年11月26日
附件1
内部审计情况报表
表号:审统07表
制定机关:审计署
备案机关:国家统计局
备案文号:国统办函〔2012〕3号
有效期至:2015年1月
单位名称: 201 年
指标名称
代码
计量单位
合计
企业
金融
行政
事业
其他
甲
乙
丙
1
2
3
4
5
6
一、内审机构
070000
个
其中:专职机构
070001
个
二、内审人员
070010
人
其中:专职人员
070011
人
三、完成审计项目
070100
个
财务收支审计
070101
个
效益审计
070102
个
经济责任审计
070103
个
内部控制评审
070104
个
信息系统审计
070105
个
基本建设