公司用款申请制度.doc

用款申请制度为了明确公司财务管理级次,提高公司工作效率,落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系,现结合公司的实际制订本财务文本。一、下为具体各项用款申请流程办理:粘贴相应票据主管领导签字财务预审出纳报销董事长签字YES用款申请人填写用款申请单(粘贴相应票据)------主管领导确认签字(侧重用款的真实性)------财务总监审核(侧重单据合法性及数据正确性)-------公司董事长(或委托授权人)审批(侧重合理性)------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项用款的既定程序,以后各项用款的申请均需要遵照上述流程操作,否则财务部有关人员有权拒绝付款。二、单据要求:为了强化公司的财务纪律,规避财务风险,原则上公司一切用款申请的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准,具体操作由财务部负责把控落实,以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝,各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。三、单据整理要求:报销人在用款申请前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰,粘帖不规范的财务部门可要求对方改正,不改正的有权予以拒绝受理。四、预借款的操作要求:公司员工因工作需要需要事前预借款的,必须填写借款申请单,写清借款原因、预计的金额和还款日期,财务人员严格控制现金的使用。借款单要由主管领导、财务总监及董事长签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。五、报销或单据传递时效要