电子商务公司财务管理制度.docx

电子商务公司财务管理制度一、 总则 1二、 适用范围 1三、电商部财务职责 1四、 电商部财务人员组织架构 . 1五、 淘宝店铺和支付宝账户管理 1六、 电商部资金管理 2七、 电商部费用报销管理. 21. 费用报销规定 22. 费用报销流程 3八、 电商部借款管理 3九、 电商部账务处理方法. (或利润考核指标模式) 4十、 电商部财务对账与结算 . 5十一、 其他说明事项 5十二、 附件 5一、 总则为促进企业规模化大发展,发挥财务在电商部经营管理和提高经济效益中的作用,使本部门的财务活动做到有章可循,参照有关规定,制定本办法。电商部相关工作人员须依照本办法开展工作。二、 适用范围本办法适用于电商部所有工作人员,以及与电商业务相关的所有其他部门人员。三、电商部财务职责负责建立、健全公司相关财务制度,监督各项制度的实施与执行。负责本部门的财务预算、公司支付宝账户收支及银行结算业务。负责本部门记账、对账、财务报表、财务分析及财务档案管理工作。四、 电商部财务人员组织架构财务负责人会计 出纳五、 淘宝店铺和支付宝账户管理公司网上销售产品必须启用企业店铺,原已存在的个人店铺需及时清理,未经法人授权的个人店铺,不允许使用。企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号、绑定邮箱及邮箱登陆密码须到财务做纸质资料备案,并有电商部门负责人的签字。企业店铺支付宝分为店铺直属支付宝和企业支付宝两种。店铺直属支付宝与淘宝店铺紧密相连,承载店铺所有的收支业务;企业支付宝账户在申请企业店铺的时候,仅用于验证企业身份,在店铺经营过程中产生的收支业务,不经由企业支付宝账户办理。公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定手机号,一律使用同一专用手机号,公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定邮箱,一律使用同一专用企业邮箱。专用手机号码和邮箱需报集团监察部门做备案登记,员工离职和办理工作交接需将手机卡和企业邮箱账号密码交回公司,由新的接任人接收管理。1/5公司支付宝账户由财务指定专人进行管理,并在接收账号后重置登陆密码和支付密码,严禁向他人泄露支付宝账户信息。公司支付宝所绑定的银行账户均为同一名称下的企业银行账户,严禁使用任何个人或其他公司银行账户。需由支付宝付款的一切支出,包括但不限于店铺装修、维护以及缴纳各种业务保证金,均需由电商业务人员书面申请,并报相关领导签字后方可付款。公司对公账户与支付宝之间的转账业务,涉及到缴纳业务保证金的款项,需由电商业务人员书面申请,并报相关领导签字后方可转账。六、 电商部资金管理电商部以向集团借支业务备用金的方式取得流动资金,用于电商部门日常经营活动,并按集团规定的利率结算利息,有偿使用。借支备用金需按照集团财务相关流程进行审批,且所借备用金不归还亦不核销,申请新的备用金时,电商部需将上笔备用金的用途做详细说明并上报集团财务备案。淘宝店铺所有货物销售必须走公司流程,所有销售收入必须进入公司指定账户,严禁其他途径销售产品或将货款打入其他账户。财务人员应于每月1-3日核查支付宝余额,按业务类型分别提现到所绑定的银行账户。由于退货和退款的业务时有发生,支付宝提现业务需在每笔订单销售收入到达支付宝账户15天之后方可办理,当月不能办理提现的销售收入,延期至下月提现。七、