公司费用报销管理办法.doc

公司费用报销管理办法公司费用报销管理办法为了加强资金管理,严格财经纪律,真实体现权责发生制下的月度经营成果,避免因报销不及时给公司造成不必要的损失。现结合公司制定的《资金管理办法》和公司资产管理制度中的相关规定以及公司的实际情况,制订本管理办法,以统一标准,规范报销。一、日常费用报销范围⒈差旅费⑴、职工出差到市内各区,凡公交车费一律按实计算报销。使用月票的职工只报销超出月票使用范围以外的费用。供销人员因享受包干和提成工资,不在此规定内。⑵、职工到市外出差的,根据实际线路凭票据实报销,报销等级以火车硬卧、轮船四等舱为限,其他交通公具除小轿车外据实报销。⑶、职工出差跨省市需乘飞机的,事前必须经总经理批准,事后方可报销,若有未经许可超出应享受交通费用标准的,超标部份由当事者自理。⑷、职工跨省市出差的,其住宿费报销标准为:深圳、珠海等沿海特区每天元;京、津、沪等省会所在地每天元,成都及其他地区每天元;其伙食补贴相应分别为:元、元、元。⑸、职工市内出差伙食补助按一餐报销,标准为元。若因特殊情况,工作超过晚餐时间,经科室(部门)负责人核实后也可报销晚餐,标准仍为元。但一律不得报销早餐。职工出差到各专县或南桐矿区、双桥区的,伙食补助按元天进行报销。⒉医药费医药费报销的具体规定,(更多精彩文章来自“秘书不求人”)按《重庆金仑工业股份有限公司医疗管理办法》执行。⒊供销费用⑴、供应环节的采购行为所发生的物资发票,代运费、搬运费、上车费等采购费用,凡符合公司财务挂账和报销规定的,都必须在当月完成报销手续。⑵、制造环节的加工费发票及相关费用发票。⑶、销售环节所产生的抵款发票和质量扣款、检测费、仓储保管费、收款贴息(现金折扣)、运费、盐雾实验费、试验费,市场三包等费用。⒋在年初费用测算范围内的其他费用。二、专项费用报销范围⒈经财务部长和总经理审批同意开支的专项费用。⒉在年初费用测算范围以外的费用。⒊超出年初测算标准又必须支付的费用。三、报销程序及报销手续⒈正常购销业务产生的采购发票、材料抵款发票、加工费发票等,按公司规定由业务员、部门负责人、统计员、财务科分管核算员审核签字后到财务科进行挂账报销。⒉差旅费由出差人员填制《出差旅费报销单》,依次交部门主管、财务科长、财务部长、总经理审核签字后到财务科出纳处报销。⒊医药费由职工本人或家属填制《医药费报销单》,交公司医务人员审核、财务部长复审签字后到财务科出纳处报销。⒋其他日常费用由经办人填制《费用报销单》,由主管科