财务情况说明样本.doc

财务状况说明书上海大华塑具股份有限公司是一家国有股份有限责任公司(增值税一般纳税人),公司主营范围为生产并销售塑具,主要产品有 A型塑具、B型塑具、C型塑具。有两个基本生产车间:一车间和二车间,其中一车间有职工 100 人,二车间有职工 50 人;两个辅助生产车间:机修车间和供水车间,其中机修车间有职工 40 人,供水车间有职工 20 人。管理部门下设厂长办公室、供应部和财务部。其中厂长办公室 5人,供应部 8人(其中仓库人员 4人),财务部 6人, 另外医务所 2人。该公司的生产组织为:一车间生产 A型塑具和 B型塑具,二车间生产 C型塑具,生产工艺过程是各种塑具所耗原材料均为开工时一次投入,单步骤大量生产各主要产品。现就 2007 年度公司财务情况作如下说明: ( -)生产经营的基本情况 12 月份完工产品 95 件,其中,A型塑具 50 件,B型塑具 45 件;公司 12 月份实现销量 170 件,其中, A型塑具 90 件, B型塑具 80 件,全年销售总收入比上年同期增加 %,全年销售总成本比上年同期增加 %。 万元,为上年的 % ,其中,主营业务收入实现 601 万元,比上年增加 % ;主营业务成本发生 246 万元,比上年增加 % ;其他经营期间费用共发生 214 万元,比上年减少 % ;另一方面,企业通过联营公司分配实现投资收益 万元,通过固定资产报废实现营业外收入 万元等;年末,公司通过对 2009 年利润分配,提取 万元盈余公积,提取并向股东发放了 万元现金股利。 2009 年 12 月缴纳增值税 万元,城建税 万元等, 09 年通过实现 万元利润总额,完成上交所得税 万元,比上年增加 万元,增加 % ,以上税款已于 2009 年年末全部解缴。 2008 年 2009 年差异流动比率 速动比率 现金比率 企业 2009 年度的流动比率比 2008 年增加了 , 说明企业的短期偿债能力较 2008 年比增强了,因为 09 年的应收?款和??较 08 年分?增加了 5 元和 4元,速动比率?明企业的?一元短期?债,?有一元?于?现的资产作为?偿,一般? -1 较为???企业 09 年的速动比率比 08 年增加了 , 说明企业速动比率过?,?有过?的???资产,?能???一?有利的投资和?利的机?。项目 2008 年 2009 年差异资产?债率 - 产?比率 - 已?利??? 企业 2009 年的资产?债率比 2008 年下?了 元,资产?债率一般? 75% 以下?能说明企业的资产?债情况??,?企业 09 年的资产?债率? 75% 以下,?明企业 09 年的资产?债率??,09 年企业的产?比率比 08 年??