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公司费用报销标准
为保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之 符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结 合公司实际情况，制定本制度。
一、办理程序
1、 高层管理人员出差需总经理书面批准，其他人员出差需经部 门负责人或总经理书面批准。
2、 出差人员应于出差前填写《出差申请表》，注明出差地点、 时间、事由、所需资金，履行报批手续，如遇特殊情况未能提前申请 的，应于出差返回后及时补办手续。
3、 出差人员凭批准签字的〈〈出差申请表》到财务部办理差旅费 的借支和报销手续。未经批准擅白出差者，财务部不予报销其差旅费 用，其外出时间按旷工处理。
4、 出差人员原则上乘坐汽车或者乘坐火车（从晚八时至次日晨
七时之间，晚上乘车6小时以上或连续乘车10小时以上可购硬卧票） 并凭票报销。如因时间紧急需搭乘飞机的应事先报经总经理批准， 未
经批准，飞机票一律不予报销。
5、 业务人员要严格按照业务要求拟定出差计划， 规划出差时间， 预算出差费用。出差人员不得在出差途中无故改变行程线路及时间安 排，如遇特殊情况需改变路线的，出差人员应及时提出更改申请由相 关领导批准，并于出差返回后及时补办相应手续。 如未经批准擅白改 变出差路线差旅费不予报销，其外出时间按旷工处理。
6 、出差人员所有需要报销的费用按照以下标准执行，所附单据 必须真实、可靠，并与发生的费用 对应。替补发票原则上不予报
销，补助费用除外。
7、 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工 作责任白负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而 造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
8、 出差回公司应在一星期内报账，最长不得超过一个月。
二、费用标准
（一）出差人员费用报销
1、 出差实行费用包干制度，销售人员每人每天按 200元标准补 贴（含住宿、餐补及市内交通费）。出差往返交通费用以实际发生金 额为准。若出差地设有公司住宿办公地点的无住宿费补贴， 餐补每人 每天30元，市内交通费补助每人每天 30元。
2、 公司领导报销按每人每天300元标准补贴（含住宿及餐补）， 交通费用视情况而定，公司车辆在出差地的原则上无交通补助。
3、 以上费用报销标准超出部分公司不予报销，由个人承担，不 足部分按照标准执行，以实际产生费用为准。
4、 销售人员遇特殊事由需与业务单位联系，业务往来餐费需提
前向各项目负责人申请，经同意后方可执行。报销费用时需经项目相 关负责人确认签字后方可向财务报销。餐费接待标准：每餐 200-300 元，超出部分原则上公司不予报销，特殊事由需做出情况说明，报销
时需填报实际用餐人数及费用支出事由
（二）公司日常接待费用报销
公司日常接待业务往来客户需预定酒店或用餐时由公司办公室
统一安排预定，指定用餐标准及住宿标准。日常用餐标准，需选择公 司就近地点。酒店预定首选公司协议单位，一般性人员接待标准 150
元以内每天；特殊业务往来人员 300-400元/每天。业务接待用餐
200-300元，超出部分以实际发生金额为准，根据实际发生金额给予 报销，报销时需注明接待事由及用餐人数。
（三）业务往来费用报销
业务往来费用，遇公司业务往来需向业务单位人员赠送礼品时由 办公室统一采购