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财务报销制度及流程
随着公司规模的扩大，公司集团化，为了进一步规范公
司财务报销、领取、借支等财务活动，特此制定财务报账制
度和报账流程，望各子公司能够遵守。
一、责任单位
一顺家政服务有限公司 酒泉聚馨信息科技有限公司
酒泉聚馨培训中心
二、责任人
各公司负责人 各公司经办人 报账员 财务经理
出纳
三、权力行使依据
《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企
业会计制度》、财政部《内部会计控制规范》和有关财经法
规。
四、报账时间及签字权限
经会议研究决定，将每周的星期六定为各分公司报账
日，具体报账顺序如下：
公司名称 时间 备注
酒泉聚馨信息科技有限公司 9：00——11:00
酒泉一顺家政服务有限公司 11:00——13：00
酒泉聚馨培训中心 16：00——18:00
1．单笔经济业务在 500 元以下的，由各公司总经理签字，
财务经理审核，出纳方可给予报销。
500 元以上的，必须由集团公司董事长
签字或取得董事长同意后，财务经理审核，出纳方可给予报
销。
五、所报项目及所需提供的凭证
财务报账费用项 报账凭据
差旅费 差旅费用报销单、发票、其他相关票据
费用 费用报销单、发票、其他相关票据
其他费用
支/借费用须填写费用领取单为凭证
办公用品、易申购单、采购订单、采购合同（初次
耗品 采购）、发票、其他相关票据
采购 申请采购、董事长同意并签字 采购
固定资产
订单、采购合同、发票、其他相关票
采购
据

六、报账员标准

，具有良好的职业道德和强烈的工作
责任感。
。
。
七、备用金的管理
1000 元
，主要用于日常的零星开
支。
，以待被查。
1-2 次，报账员不得私自将备用
金挪用到其他用处。
八、报账员工作程序
（一）预审原始凭证
报帐员接受本单位业务经办人的收入票据和支出票据时，须
对原始凭证进行预审，包括：
1、原始凭证的真实性、完整性、合法性