财务报销流程.ppt

**财务报销暂行规定
（09年8月版）
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五、报销单据填写和粘贴方法
二、报销流程
三、报销时间
四、报销票据要求
一、 目的及财务术语的定义
1、目的：为了规范公司财务的报销流程2、财务术语的定义： 电子单：仅指CRM系统上的填写的报销单； 报销单：手工填写的纸制报销单； 报销票据：报销用发票(如：餐费定额发票、交通乘车发票等).
一、目的及财务术语的定义
二、报销流程
一般情况下： ，至少提前一天提交至综合部；周五下午14：30点开始报销签字领取所报销现金；  ，紧急大额用款用款（超过2000元以上的），需至少提前24小时通知综合部进行准备工作；
三、报销时间
特殊情况下： 根据公司经营需要，以及各部门工作地点和工作性质的不同，各部门实际报销时间段可能与以上的标准时间有所不同，可以进行调正。 如：咨询部填写的电子单通过CRM系统审批后，可于每周一上午直接至综合部办理报销手续等；
三、报销时间
一般情况下： ； 有效发票是指： 报销的企业发票均应套印全国统一发票监制章；行政事业收费、政府性基金收据套印省票据专用章。 内容项填写齐全，包括客户名称（如公司名全称或简称“****”、“**”）、商品名称、金额等，并加盖开票单位的发票或财务专用章。 、刮擦；发票有错误的，应由开票单位重开，不得在原始凭证上更正；涂改、大小写不符、假发票以及未盖章的票据一律不予作为报销凭据。
四、报销票据要求
： 报销单必须准确无误填写，妥善贴好，不符合标准，或填报票据不符、金额不符、重复报销，一律退回。 *金额不符：报销单金额 ≠ 所附发票金额
五、报销单据填写和粘贴方法
： 《费用报销审批单》填写可参照下图（费用报销审批单）；
五、报销单据填写和粘贴方法
红线：红色划线部分为必填项
日期：费用报销单填写日期
CRM号：CRM系统生成号
借款项：如未发生，划掉空白
用途：按费用性质分类填写
签收手续：完成报销领款后签字确认
 《差旅费报销单》（如下图）单要求填写。
五、报销单据填写和粘贴方法
日期：差旅费单填写日期
红线：红色划线部分为必填项
出差地：按报销用往返票据内容填写
：要求往返交通交通票据须齐全；：将各类车票按交通工具不同，分别计算后按上图填写。