差旅费报销管理规定.docx

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差旅费报销管理规定
差旅费报销管理规定
第一条、为了加强公司差旅费报销的管理，使差旅费报销有据可依，同时保障出差人员工作与生活的需要，根据公司实际情况，制定本规定。
第二条、本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。
第三条、人事行政部是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的最终审查部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。
第四条、 差旅费管理
1、 所有职员工出差，应事先填写《出差申请表》，经上级领导审批后方可出差。
2、 出差人员根据出差内容，出差天数确定差旅费预支金额。
3、 出差回来报销时，必须同时结清余额，不得拖欠预支款。出差人员如有上笔预支费用未结清者，本次预支财务部不得给予办理。
4、各部门不得违反规定随意批准给予借款，造成账务混乱的，追究经办批准人的责任。
5、人事行政部及财务部均有权拒绝不符合规定的预支款申请。
第五条、 差旅费报销标准
差旅费是指公司人员办理公务出差期间产生的住宿费、交通费、伙食补助费、额外补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭正式发票报销；交通费在规定的等级标准内凭正式发票报销；伙食补助费和额外补助费一般按出差的自然天数计算。
1、 交通费
① 职员工出差其交通工具需在《出差申请表》上注明，原则上以火车、汽车为主，乘坐火车全程超过6小时的可订硬卧。其他特殊情况或因工作紧急需要改乘高铁或飞机的，须请示总经理同意。搭乘高铁应购买二等座票，搭乘飞机应购买经济舱。
② 省内出差应尽量按公司规定申请外派公车，如有特殊情况需自行搭乘省内客车或市内乘坐出租车的，需提前告知分管领导批准， 再凭票据实报销；市内出差，在公司没有派车或不乘坐出租车的情况下，凭票据实报销公交费用。
③ 申请自驾公车出差，通过加油卡加油，由行政部负责管理，原则上不允许个人私自加油，如有特殊情况，必须预先告知行政部负责人，报销时需加具行政部负责人签字方可报销。
④ 多人一起出差，差旅费一律自用自报，不得混合报销或代替他人报销，如出现多人共用费用，应在原始票据上注明人数及事由。
⑤ 近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留。
2、招待费
① 出差过程中因业务工作需要使用招待费，一律事先请示，应先征得部门经理的同意，如数额较高应向总经理汇报，否则不予报销，招待费用尽量以节俭为主。报销时需详细写明用餐时间、地点、原由、客户单位及陪同用餐人员名单，并附上正规的原始票据。
② 其他交际类费用，如赠送礼品、礼金等非餐饮招待类交际费用，必须先征得总经理同意，方可执行，报销。
3、 住宿费
指导性住宿标准：
费用项目
高 层
中 层
一般员工
住宿（酒店级别）
四星级标间
三星级标间
三星级标间
餐饮费
300元/天标准内实报实销
200元/天标准内实报实销
150元/天标准内实报实销
说明： 酒店的级别以当地的标准衡量，总监以上的为高层，C级为中层，其余的为一般员工。
① 出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。
② 如同上级职务或职称人员一