审监部工作流程图.pdf

审监部投资结算审计流程图功能功能业主单位输出文档中介机构分管领导施工单位报告阶段立项阶段实施阶段审监部、投资审计科审核员主管业主单位部门领导开始01、送审项目资料02、接收资料04、审批09、12初审报告18业务会议纪要24、审计报告(代拟稿)07结算审核工程对量现场勘查18、初审结果征求意见22、是否意见一致否、组织协调解决争议24、审计报告(代拟稿)是(内审)25、复核26、签发28、接收审计报告27、出具审计报告结束33、资料归档03、确定审核方式外审05、签批15业主单位根据公司规定完善各项手续09出具初审结果外审14初稿复核是否超预算是16、二次复核否23出具审计结果20、参与征求意见外审是(外审)外审分管领导中介机构输出文档17征求意见稿06资料移交外审外审08参与工程对量现场勘查内审10结算审核工程对量现场勘查内审外审12出具初审结果内审21、参与征求意见施工单位13参与复核内审29开具工程结费通知单30、复核31、签批11补充完善项目资料17、审签19、参与征求意见32工程款结费通知单27审计报告29工程结费通知单02项目登记记录表06资料移交表03项目审批表工作联系函审监部投资预算审计流程图功能功能业主单位输出文档中介机构分管领导报告阶段立项阶段实施阶段审监部、投资审计科审核员主管业主单位部门领导开始01、送审项目资料02、接收资料03、审批07、09初审报告13业务会议纪要17预算审计报告03、确定审核方式06、预算审计09进行预算审计出具初审结果13、初审结果征求意见15、是否调整17出具审计报告否(内审)18、复核19、签发20、接收审计报告结束21、资料归档14、反馈意见外审04、签批07出具初审结果08、复核外审11、二次复核12、审签16出具终审结果否(外审)外审12征求意见稿分管领导中介机构输出文档05资料移交外审外审内审05资料移交表03项目审批表10、交叉审核是,修改、调整02项目登记记录表工作联系函监事会专项监督检查流程输出文档监事会国资委工作员主任被检查部门专项检查工作组董事会董事办立项阶段报告阶段实施阶段开始01拟定专项监督检查方案02、审核03、审批04成立工作组05接受检查06资料收集、座谈07形成检查报告初稿08、审核09、签发12形成整改报告13、审核14、签发15、存档结束国资委监事会监事办主任工作员16整改报告01、工作方案初稿05、检查通知书06、现场检查文书0701、专项检查报告初稿03、工作方案定稿0702、整改意见初稿1001、专项检查报告定稿1002、整改意见定稿11、整改意见回复函12、整改落实执行情况07汇总形成检查报告10检查报告11督促整改,反馈意见董事会董事办专项检查工作组被检查部门输出文档审监部经效、经责、营销、专项审计工作流程图后续阶段计划阶段准备阶段现场阶段报告阶段审计人员主审(组长)领导审监部开始01、年初拟定审计计划02、会签03、签发04、审通知书05、审批06、会签07、签发08、进场会、民主测评(经责)审计公示12现场审计人员取证13、复核14、工作底稿16、复核09、提供审计资料、被审计干部述职报告(经责)18、审计报告初稿(征求意见稿)19、审核20、反馈书面意见22、出具正式报告23、审批24、会签25、签发结束28、资料存档01、工作计划04、审计通知书