U92.0月结参考手册.doc

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月结参考手册
用友软件股份
2010年5月
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一、总述
随管理的月结功能中这两个检查都为通过：
当前期间单据已生成交易分录。
当前期间单据分录全部过账至总账。
步骤四：检查AAI模板配置错误
经过了上述步骤后，还没有检查出错误原因，则有可能是AAI模板配置错了，假设在上线初期，则模板配错的可能性比较大，可以放在步骤二之后就检查模板配置错误。
1、通过《会计科目查询设置》可按科目查询，哪些模板使用了此科目。
2、通过总账《来源明细表》查看是否有业务单据模板配置错误。
例：
如一个应收单模版，配置为“借：应收账款 贷：应收账款”，则会导致总账与报表不平。
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步骤五：交易分录和单据对账
经过上述步骤还没有解决问题，一般需要交易分录和业务单据进行一一比对。
系统提供了《交易分录对账》功能进行核对，《交易分录对账》可列示出单据相关所有字段和会计分录的相关所有字段。
系统预置了常用的“差异金额”不为0〔 差异金额= 单据金额-〔借方金额+贷方金额〕 〕的条件，可以快速查出可能有问题的单据。
2、应付月结

当前期间需立账的单据是否已全部立账〔纯检查项〕。
当前期间的关系企业交易单已全部核准〔只有在启用关系企业交易模块时有效〕。
当前期间的单据全部已核准。
当前期间的应付单已全部立账。
IPV全部结算完毕。
当前期间标准用途的收/付款单已全部核销完毕。
当前期间已计算汇兑损益〔只有当前期间需要计算汇兑损益时有效〕。
当前期间的单据已生成交易分录〔只有参数[转总账]为真，且当前组织的法人组织启用了总账模块时有效〕。
当前期间的交易分录已全部过账到总账〔只有参数[转总账]为真，且当前组织的法人组织启用了总账模块时有效〕。

步骤一：总账科目与业务报表对账
应付账款类科目〔如应付账款－未税、其他应付款等〕
对每个应付账款类科目逐一核对，假设期初余额相等，则比较本期科目余额和报表的期末结存，假设期初余额不等则只能比对科目净额〔如借方金额-贷方金额〕和报表相应项目〔如付金额-发金额〕。
例：核对10月份的应付账款－未税科目
《总账报表》：查询“应付账款－未税”科目的10月的期末余额。
应付管理的《应付余额表》：按查询条件查的期末余额，查询条件的设置应和AAI设置完全等价，如根据供应商设置AAI，则查询条件应该将供应商做行分组进行查询。
应交税金－应交增值税－进项税额科目
《总账报表》：查询“应交税金－应交增值税－进项税额”科目的本期发生额。
应付管理下，进入【应付单】，点击“列表”，再点击“查询”，在“栏目”页签下，增加栏目[〔核币〕.货款税额]，可查看进项税额的发生数。
材料采购科目借方余额〔即未匹配采购发票金额〕
《总账报表》：查询“材料采购”科目的借方余额。
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应付管理下，进入【应付查询】，点击“联查－未匹配汇总查询”，可查看未匹配采购发票的金额。
资金类科目〔如银行存款、预收款、现金等〕
见《应收对账指南》的相关内容。
步骤二：检查交易分录与凭证是否一致
交易分录和凭证不一致可能由以下原因造成：
存在手工录入的凭证
由于系统错误导致的不一致
由于系统错误，一个交易分录转了2次总账，生成了两张凭证
交易分录执行了转总账，但并未生成凭证。
在“转总账”节点删除凭证，但凭证并未真正删除。
通过《总账对账表》可检查出交易分录和凭证不一致的情况：
总账对账表可以列示“凭证金额”、“手工凭证金额”，“交易分录金额”，假设〔凭证金额 - 手工凭证金额〕和 〔交易分录〕不相等，则应为系统错误导致。
可以通过选项[只显示差异]=True，只查询出〔凭证金额 - 手工凭证金额〕和 〔交易分录〕不相等的科目。
步骤三：检查是否人为修改、删除过交易分录
总账《来源明细表》通过设置查询条件[人为修改]=是，可查出人为修改过的交易分录。
此外，须保证应付管理的月结功能中这两个检查都为通过：
当前期间单据已生成交易分录。
当前期间单据分录全部过账至总账。
步骤四：检查AAI模板配置错误
经过了上述步骤后，还没有检查出错误原因，则有可能是AAI模板配置错了，假设在上线初期，则模板配错的可能性比较大，可以放在步骤二之后就检查模板配置错误。
通过《会计科目查询设置》可按科目查询，哪些模板使用了此科目。
通过总账《来源明细表》查看是否有业务单据模板配置错误。
例：