商业银行法定存款准备金缴存操作规程.doc

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商业银行法定存款准备金业务操作规程
第一章 总 则
第一条 为完善我行执行法定存款准备金制度，规业务操作行为，明确各部门的职责，根据人民银行的有关规定区支行办理调拨手续。
二、财政性存款划拨
财政性存款可在每旬后第一个工作日起办理调整财政性存款手续。对于超出局部的〔账户余额保存至千位，百位以下四舍五入〕划拨至我行准备金账户。
三、存款准备金缴存、财政性存款划拨及超额准备金调拨均需计财运营部资金岗填制"资金调拨单"，经计财运营部负责人审核，再经行长进展审批后可办理。"资金调拨单"作放传票后面装订保管。
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第四章 存款准备金电子系统对账
第七条 我行通过*商业银行代理接入中央银行会计核算数据集中系统综合前置子系统〔以下简称DDC综合前置系统〕进展存款准备金账户、财政性存款账户以及人民银行开立的其他账户的对账工作。我行DDC综合前置系统网址为:/，综合前置系统中机构代码为DDC17。
第八条 DDC综合前置系统对账日常工作由计财运营部负责。系统对账实行控管理，确保账务核对及时性、正确性。存款准备金电子系统操作人员变更操作员按中国人民银行地区支行管理规定执行。
第九条 各操作员凭用户代码和密码登录DDC综合前置系统。操作员代码和密码须妥善保管，密码定期更换。操作员离岗应做好交接，防止代码和密码被他人盗用。
第十条 存款准备金电子系统对账必须坚持"每日对账、授权管理、有疑必查、监视确认〞的原则。
一、操作员应于每个工作日11：00前登录DDC综合前置系统对账，不得延误。
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二、操作员与中国人民银行账务余额核对不一致时，应及时查清原因，由主管确认对账结果，并予以说明。
三、计财运营部每月按时到中国人民银行地区支行营业部月领取通过中央银行会计集中核算系统打印的余额对账单，并将余额对账单加盖预留印鉴，于月后5个工作日送交中国人民银行地区支行营业部。
第三章 调整事项
第十条 遇人民银行调整存款准备金缴存围，计财运营部应及时调整"一般存款余额表"、"一般存款旬报表"、"财政性存款余额表"。
第十一条 遇人民银行对存款、负债类会计科目的核算围进展调整，计财运营部应及时通知系统运营部调整相关报表。
第四章 附 则
第十二条 本规程由计财运营部负责解释和修改。
第十三条 本规程自发文之日起执行。
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存款准备金平均法考核情况统计表
机构名称：商业银行股份 日期 单位：元
日期
一般存款余额
本旬一般存款余额算数平均值
存款准备金考核基数
法定存款准备金率
存款准备金账户实际余额
按日考核
按旬考核
a
b
d
=d/a
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上月25日
上月26日
上月27日
上月28日
上月29日
上月30日
上月31日
本月1日
本月2日
…
本月30日
本月31日
注：〔5-14日，15-24日，25日至下月4日〕
2、该表请于每日上午前报送至人民银行货币信贷管理部门
，自动计算，无需填写，请勿改动
填报人： ：
一般存款余额明细表
单位名称：商业银行股份
账号：800123567
填表日期：
单位：元
科目代号
科目名称
201 * 年 *月*日至201 *年 *月*日贷余额算术平均值
2002
存入保证金
2021
单位活期存款
2021
同业存放款项〔其中的金融控股公司和保险公司存款〕
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2021
通知存款
2021
单位定期存款
2021
活期储蓄存款
2022
银行卡存款