公司风险管理办法.doc

东北电业管理局第二工程公司企业标准
Q/DDE-MW17-2011
全面风险管理办法
2011-06-01发布 2011-06-01实施
东北电业管理局第二工程公司
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全面风险管理办法
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1
Q/DDE-MW17-2011
A/0
有效
目录
第一章总则 11
第二章组织机构及职责 33
第三章全面风险管理流程 77
第一节风险管理初始信息收集与辨识 77
第二节风险评估 88
第三节风险管理策略的制定及实施 99
第四节风险的监控报告及预警 1010
第五节突发重大风险事件应对 1111
第四章风险管理的监督与考核 1212
第五章风险管理信息系统的应用 1313
第六章风险管理文化的建设 1414
第七章附则 1515
附表一公司风险信息收集与识别汇总表 1616
附表二风险辨识表 2323
附表三风险评估表(清单) 2424
附表四风险应对计划表 2525
附表五风险管理快报 2626
附表六风险监控记录表 2727
附表七公司风险问卷调查表 2828
附表八××××××××风险控制流程重点环节指引 2929
Q/DDE-MW17-2011 全面风险管理办法
批准: 审核: 编制:
全面风险管理办法
第一章总则
第一条为建立有效的全面风险管理体制和机制,提高风险防范与管理水平,保障公司稳定经营和持续发展,根据国务院国资委2006年6月6日发布的《中央企业全面风险管理指引》,结合公司实际,制定本管理办法。
第二条本管理办法适用于公司领导层及机关各职能部门、项目经理部、专业工程处、多经单位。
第三条本管理办法所称全面风险管理,是指公司围绕总体经营目标,通过在管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程,培育良好的风险管理文化,建立健全全面风险管理体系,为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。风险是指经营发展过程中,各种不确定性对实现战略目标和经营目标的影响。
第四条风险管理原则
(一)全面性原则
风险管理应全面履盖公司的各个层面和各级人员,并对生产经营与业务操作全过程开展风险管理工作,形成人人有风险意识、有风险管理责任的风险管理体系。
(二)兼容性原则
应与公司的质量、安全、环境三整合体系和经营、考核等管理体系相融合、相互渗透;是与公司所有的施工生产经营活动和日常管理工作同时进行的工作、是对公司现有管理体系的有效补充。
(三)经济性原则
是指风险管理人员在制定风险管理计划和措施时要以最低的总成本为目标,通过科学的分析和严格核算,以最合理、经济的处置方式(规避风险、接受风险、降低风险和转移风险)把控制风险损失的费用降到最低。
(四)渐进性原则
这项工作是一项创新性工作,鉴于公司目前实施的各项基础工作尚需完善,在已建立的相关体系上,要总体规划、分段实施、注重当前、力求实效,逐步建立风险内部控制系统,。通过积累经验,培养人才,逐步建立健全全面风险管理体系,建立起有关的监督、控制和规范职能,以推动公司在不断变化的经营环境下持续地提升其风险管理能力。
第五条风险管理目标
(一) 法规性
应确保公司生产经营活动遵守有关法律法规;。公司作为社会法人,承担着相应的责任和义务,如依法纳税义务,保护环境、保护员工的健康和安全、维护业主利益等义务。遵循法规和履行社会责任,既是法律对公司的要求,也是帮助公司建立社会信誉,更好地赢得顾客和创造企业价值的需要。
(二) 有效性
本着从实际出发,务求实效的原则,以对重大风险、重大事件(指重大风险发生后的事实)的管理和重要流程的内部控制为重点,积极开展全面风险管理工作。确保企业有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执行,保障经营管理的有效性,提高经营活动的效率和效果。
(三) 及时性
通过风险管理体系的有效运行,确保企业风险能及时被发现和识别,及时采取适当的措施,使风险得到有效处置,避免损失的发生或扩大,把风险管理工作向业务工作的前端推进,加强风险的事前防范和统筹管理。。
(四) 组织性
确保建立健全风险管理组织机构,公司要建立风险管理四道防线公司要建立风险管理三道防线:公司本部为第一道防线(公司领导层、各职能部门),项目经理部为第二道防线,专业工程处和各多经单位为第三道防线。,各专业工程处和各多经单位为第一道防线;各项目经理部为第二道防线;公司各职能部门为第三道防线,领导者集团为第四道防线。
(五) 数据性
建立涵盖风险管理基本流程和内部控制系统各环节的风险管理信息系统,包括信息的采集、存储、加工、分析、测试、传递、报