货款收回管理制度.docx

货款收回管理制度篇一:货款回收管理制度货款回收管理制度第一章总则第1条目的为了规范企业销售货款的回收管理工作,确保销售账款能及时收回,防止或减少企业呆账的发生和不良资产的形成,特制定本制度。第2条适用范围适用于本企业销售货款的回收管理。第3条职责 1、销售部负责销售回款计划的制定与应收账款的催收工作。 2、财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作,并督促销售部门及时催收应收款。第二章结算第4条信息交流与反馈 ,对购销方通过银行汇入公司银行帐户的货款,销售部门应当日通知财务部。 。第5条收据管理事项 (转帐支票、银行汇票、银行承兑汇票等)要及时送交财务部出纳进行登记并开具收款收据。 ,确认印件是否齐全、清晰,单位名称是否相符,对不符支付和结算要求的票据要退回,对收到款项要及时送存银行或转付公司财务处,确保销售货款的安全。第6条收到的货款以汇到公司账户或出纳人员开具收款收据的日期为准,做为考核业务员的依据。第三章合同履行第7条销售部按照合同的要求,对有预付款的客户,应掌握和控制发货数量,以免造成应收款项与发货不符。第8条销售部对收到的销售货款,要按合同要求的结算方式,及时申请到财务部开具发票,并与购销单位办理结算手续。第四章未收款的管理第9条当月到期的应收货款在次月5号前尚未收回,从即日起至月底止,将此货款列为未收款。第10条未收款处理程序 。 。 、对策及最终收回该批货款的时间于5日内以书面的形式提交销售经理,销售经理根据实际情况审核是否继续向该客户供货。第11条销售经理负责每月督促各销售业务员回收未收款。第12条财务部于每月月底检查销售业务员承诺收回货款的执行情况。第五章催收款的管理第13条未收款在次月5号前尚未收回,从即日起此应收账款列为催收款。第14条催收款的处理程序 ,以书面的形式提交总经理批示。 ,销售经理就于5日内督促相关销售业务员收回货款。第15条货款列为催收款后的30日内,若货款仍未收回,企业将暂停对此客户供货。第16条货款列为催收款后的30日内,若货款仍未收回,对销售业务员按每日1‰的利息进行扣款。第17条货款列为催收款后的30-90日内,若货款仍未收回,对销售业务员按每日‰的利息进行扣款。第18条货款列为催收款后的90天以外,若货款仍未收回,对销售业务员按每日2‰的利息进行扣款。第六章准呆账的管理第19条财务部应在下列情形出现时将货款列为准呆账。 ,或虽未正式宣告破产但破产迹象明显。 ,货款已无偿还可能。 ,并已供货一个月以上者。 ,且已停止供货一个月以上者。 ,经批准依法处理者。第20条企业准呆账的回收以销售部为主力,由财务部协助。第21条通过法律途径处理准呆账时,以法律顾问为主力,由销售部、财务部协助。第22条财务部每月月初对应收款进行检查,按照准呆账的实际情况填写《坏账申请批复表》报请财务部经理批准。第七章附则第23条本制度由销售部制定、解释和修改。第24条本制度经总经理签字后实施。篇二:货款回收管理办法市场部货款回收管理办法 1目的为了规范公司货款回收流程,便于应收货款及时回收,特定本办法。 2适用范围适用于市场部货款回收。 3职责市场部负责应收货款的催收工作。资产财务部负责应收货款的统计及相关货务处理工作,并督促市场部及时催收应收货款。4管理办法货款回收流程货款应在发货后30日内收回全部货款的95%。市场部业务管理员应随时对应收货款进行统计梳理,并把梳理结果分别在每月月初、月中、月末发给业务员。资产财务部对市场部发货后30日内未收回的货款进行统计,并将未收款明细通过工作联系单通知市场部部长。市场部部长将未收款明细表及时通知相应的业务员,业务员接到通知后应将货款未能收回的原因及对策对市场部部长做书面报告。对规定期内不能收回货款的业务员的惩罚措施在月度绩效考核中按未对规定期内不能收回货款的客户的惩罚措施客户在规定时期内不能支付全部或部分货款的,降低其信用额度一档,超过30日内仍不能货款的,将暂停对此客户供货。 5附则本制度由市场部制定、解释和修改。本制度自颁布之日起执行。第1条目的 ,加大货款回收和清欠力度,确保货款回收率达××%。