新巴塞尔协议框架下我国商业银行资本充足率管理研究.pdf

同济大学经济与管理学院
硕士学位论文
新巴塞尔协议框架下我国商业银行资本充足率管理研究
姓名:葛彬
申请学位级别:硕士
专业:产业经济学
指导教师:林善浪
20070501
摘要关关系,资本充足率处于不同数值区域时对净资产收益率的作用方向会不同,充足率管理制度,是我国银行业的必然趋势,为此本文提出了若干措施建议。资本充足率是一个用来衡量银行资本与资产风险预防程度是否充足的重要指标,年新巴塞尔协议对资本充足率管理提出了新的要求,建立了对风险更为敏感的资本充足率管理制度。面对银行业开放的激烈竞争环境,按照新巴塞尔协议的要求,加快制度改革,构建良好的治理机制,完善资本充足率管理,是我国银行业面临的重要任务。本文以新巴塞尔协议对资本充足率管理的要求为参照标准,全面分析了我国银行业资本充足率管理的现状和存在的问题,重点研究资本充足率对我国银行的影响及其对策。本文通过建立经验函数回归模型,认为资本充足率与我国银行净资产收益率之间并不是单纯的正相关或负相资本充足率和贷款总额之间则存在较为显著的正相关关系;当资本充足率处于.,区间时,银行的净资产收益率和贷款总额都呈增加趋势,能达到最优水平。因此。我国银行短期内还难以达到资本充足率サ囊G螅ù长远的安全经营目标看,按照新巴塞尔协议的要求,建立符合国际标准的资本关键词:新资本协议、资本充足率、商业银行、资本管理
,築籛.,琲瑀,ァ疭甌,,琣,,甌,琾瑃,珻甌,猼甶,—琭.,珻珻
砂曷拊乱学位论文版权使用授权书本人完全了解同济大学关于收集、保存、使用学位论文的规定,同意如下各项内容:按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本;学校有权保存学位论文的印刷本和电子版,并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文;学校有权提供目录检索以及提供本学位论文全文或者部分的阅览服务;学校有权按有关规定向国家有关部门或者机构送交论文的复印件和电子版;在不以赢利为目的的前提下,学校可以适当复制论文的部分或全部内容用于学术活动。学位论文作者签名:经指导教师同意,本学位论文属于保密,在年解密后适用本授权书。指导教师签名:年月日
签名:刀年孓日/历同济大学学位论文原创性声明莎本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师指导下,进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外,本学位论文的研究成果不包含任何他人创作的、已公开发表或者没有公开发表的作品的内容。对本论文所涉及的研究工作做出贡献的其他个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本学位论文原创性声明的法律责任由本人承担。
签名:刀年孓日/历同济大学学位论文原创性声明莎本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师指导下,进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外,本学位论文的研究成果不包含任何他人创作的、已公开发表或者没有公开发表的作品的内容。对本论文所涉及的研究工作做出贡献的其他个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本学位论文原创性声明的法律责任由本人承担。
第一章导论选题的背景和意义率,用于表明银行自身抵御风险的能力。从世纪年代银行业建立存款保险制度起一直到年代,西方发达国家商业银行的资本比率呈持续下降的态势,银行的资本计算和资本标准的协议》窗腿,第一次提出了作为国际年眨腿被嵊止ú剂诵掳腿椋肜闲橄啾龋滦槎并与资本相挂钩,建立一种对风险更为敏感的资本充足率管理制度。银行政府色彩较浓,测算标准没有得到根本落实,对于未达到プ时境渥懵室尽管近几年人民银行对风险资产、风险权重、表外业务、资本充足率的计算方法等进行了明确的规定,但由于我国商业银行在资本结构、资产质量、盈利能力等方面存在着诸多问题,导致了我国商业银行没有实行严格的资本充足率管理。可以说,我国只是引入了资本充足率管理的框架,整个银行业的资本充足资本充足率是一个用来衡量银行资本与资产风险预防程度是否充足的重要指标,是指银行业持有的、符合监管机构规定的资本与风险加权资产之间的比且出现了“银行危机”狻榭鲆鹆思喙艿本值木酢N7乐挂欣挠么款保险制度而引发的风险,由发达国家组成的巴塞尔银行监管委员会将资本充足率管理制度引入银行监管框架。年巴塞尔委员会公布了《关于统一国际性商业银行应当具备的资本充足率标准,使得银行资本充足率管理有了国际统一的标准和内容,也推动资本充足率管理成为国际银行业监管的核心内容。资本充足率管理的要求有了进一步的深化,其内容是通过对银行风险进行计量,从我国的实践来看,作为国际清算银行的成员行,早在年,中国人民银行就向国际社会做出承诺,将按照巴塞尔协议的规定监管和规范我国银行业的资本构成和资本数量。在我国年颁布的《商业银行法》中又以法律形式规定了商业银行资本充足性水平不得低于サ谋嚷省5捎谑谐』潭冉系停求的银行,人民银行并没有具体的监管措施,使得资本充足率监管