风险预警指标.pdf

一、企业主或关键
人员的预警信号
二、与客户生产经
营有关的预警信号
三、与客户信用有
关的预警信号
四、与客户财务有
关的预警信号
五、与客户账户有
关的预警信号
六、与客一、企业主或关键
人员的预警信号
二、与客户生产经
营有关的预警信号
三、与客户信用有
关的预警信号四、与客户财务有
关的预警信号
五、与客户账户有
关的预警信号
六、与客户担保有
关的预警信号
七、其他预警信号风险预警指标
1. 有赌博、涉毒、嫖娼等违法或违反社会公德的行为；
2. 持有外国护照或拥有外国永久居住权，或在国外开设分支机构；
3. 被公众媒体披露的其他不端行为；
4. 社会公众对客户法定代表人或经营者个人品质、行为反映不良；
5. 客户法定代表人或经营者个人纳税额大幅度下降；
6. 客户法定代表人或经营者的家庭内部有争议和矛盾，或其健康状况恶化；
7. 客户频繁更换会计人员或主要管理人员；
8. 客户关键人员如经营决策人员、主要执行人员或技术人员失踪或无法联系；
9. 关键管理人员或技术人员行为异常；
10. 管理层能力不足或构成缺乏代表性；
11. 缺乏技术工人、工资不能正常发放或有劳资争议；
12. 缺乏商业策略（关键负责人不懂业务细节）；
13. 客户主要股东向其他人转让或拟转让股权。
1. 主营业务频繁变化；
2. 政府对产业政策、税收政策、贸易政策等进行了调整，或相关的法律规定发生变化；
3. 对竞争变化或其他外部条件变化缺少对策；
4. 核心盈利业务削弱和偏离；
5. 以往的合作伙伴不再与其合作；
6. 存货异常变化；
7. 工厂维护或设备管理落后；
8. 出售变卖主要的生产、经营性固定资产；
9. 主营业务或经营环境的重大变动；
10. 缺乏操作控制、程序、质量控制等；
11. 主要产品线上的供货商或客户流失；
12. 水电费或其他公用事业收费的支出显著减少；
13. 大量资金投资于流行/奢侈的设备/业务，或对外投资有损失；
14. 行业发展呈下降趋势或出现重大技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；
15. 企业的产品和销售对象发生重大变化，企业的销售收入同比下降10%以上；
16. 重大项目未能达到预期目标；
17. 主营业务过度集中或主营业务过度分散；
18. 业务增长过快或对外扩张超过自身承受能力；
19. 扩张非核心业务或不考虑现金流进行过渡扩张；
20. 客户产品或服务的市场需求下降；
21. 客户主营业务或经营环境的重大变动。
1. 客户拒绝提供与信用审核有关的文件；
2. 客户隐瞒重要信息或提供虚假信息，如隐瞒资产、债务或抵(质)押品真实情况；
3. 客户无恰当理由突然改变会计政策或核算方法以及折旧计提方式、存货计价方式等；
4. 客户无正当理由撤回或延迟提供与财务、业务、税收或抵押担保有关的信息或要求提供的其他文件；
5. 客户的竞争者、供应商或其他客户对贷款客户的负面评价，以及媒体的负面报道；
6. 过去或目前是法律诉讼的被告；客户有诉讼和仲裁事件