会计工作自查报告.docx

会计工作自查优选报告
会计工作自查优选报告
会计工作自查优选报告
会计工作自查报告
会计工作自查报告【一】
依据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定,并参照财政局《关会计工作自查优选报告
会计工作自查优选报告
会计工作自查优选报告
会计工作自查报告
会计工作自查报告【一】
依据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定,并参照财政局《关于展开2014年度会计督查检查工作的通知》要求,联合医院内部审计及外面审计检查实质状况,对本单位的财务状况进行了认真的自查,现就自查状况报告以下:
一、组织领导
为保证此次自查工作顺利进行,2014年5月5日收到xxx财政
局通知后,医院及时建立了以总会计师为组长的自查自纠清点小组,踊跃展开自查自纠工作。
二、自查时间
2014年5月5日至5月15日。
三、自查方式
自查小构成员参照财政局《关于展开2014年度会计督查检查工作的通知》逐条比较,采纳账簿报表查阅和单据抽查等方式。
四、自查结果
依照州财政局《关于展开2014年度会计督查检查工作的通知》的要求,医院对本单位年度财务会计报告质量、财务进出、财务管理、估量履行状况进行核查,对本单位履行财经纪律及有关政策的状况以及内部财务管理制度的建立健全和履行状况进行了自查。
(一)财务进出和财务管理方面
1、医院所有财政资本均按估量用途使用,支出真吻合规。无违规以虚假发票报销获得花费。
2、严格专项资本管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。
3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真履行进出两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真履行规范津补助政策,无在政策规定以外发放奖金、补助的行为。
6、国有财富帐实吻合,核算规范,无违规处臵国有财富、截留处臵收入的行为。
7、医院资本所有会合一致管理和核算,无“账外账”和“小金库”。
(二)会计核算和会计报告方面
我单位依法建立账簿,不存在账外账,不存在私设小金库行为,向来以来依照合用一致的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制吻合《会计基础工作规范》的要求,签字齐全,按期装订,专人保
管,原始单据完好合法,不存在造假行为;发生经济业务时及时入账,做到日清月结;由专人负责编制会计报表,财务报告吻合要求,做到
数字真实、计算正确、内容完好、说明清楚。
(三)内部控制和档案管理方面
财务人员拥有明确的岗位职责,岗位职责清楚,受权明确合理,不相容职务互相分别,互相限制。会计档案的保存由专人保存,有特地的会计档案柜,会计档案按年度,分别存放在不一样的文件柜中间,并加锁保证安全。
(四)单位内部控制制度建立和履行状况
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相
互分别、互相限制,以明确责任,防范作弊,各项业务事项得以有序进行。
会计工作自查优选报告
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2、明确了财务进出审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资本的使用,提高了资本使用效益。
3、明确经费支出的范围和开销标准,采纳各种有效措施控制经费开销,杜绝了浪费现象的发生。
明确账务办