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财务报销制度及报销流程
为了加强公司内部管理,规范公司财务报销,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制,本制度适用公司全体员工。
借款管理规定
出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回2个工作日内办理报销还款手续。
其他临时借款,如电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。借款人员凭审批后的《借支单》按批准额度办理借款,还款报销手续不得超于5个工作日。
各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。
借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
借款流程
借款人按规定填写《借支单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)
审批流程:部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。
财务付款:借款凭审批后的借支单到财务部办理领款手续。
报销制度
报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据,严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
按公司规定的报销流程进行审批。
报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
费用报销流程及报销时间的具体规定
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
为了协调公司对内、对外的业务工作安排,方便员工费用报销,财务将报销时间具体安排如下: 公司财务部每天3点为提交报销凭证截止点,若当天3点未能提交报销凭证,为了便于财务集中时间结账,当天报销则停止报销。
借支不受以上的时间限制,可随时办理。
本制度自公布之日起执行!
广州聚核机电设备有限公司
2011年11月22日