市领导干部经济责任审计工作总结.doc

市领导干部经济责任审计工作总结市领导干部经济责任审计工作总结 2011年,XX市领导干部经济责任审计工作,在市委、市政府领导和高度重视支持下,在省六部门帮助指导下,深入学习党的十七届六中全会精神和贯彻落实科学发展观,全市各级六部门相互协调,密切配合,认真履行职责,进一步推动了我市经济责任审计工作科学发展。经济责任审计工作在推动完善国家治理、促进经济社会科学发展、监督制约权力运行、以及干部管理监督、提拔任用等方面发挥了积极作用。现将今年工作情况总结如下: 一、2011年经济责任审计项目基本情况县级领导干部经济责任审计项目情况:市直政府部门5项、市事业单位1项、市、局长王春雷同志,市档案局党组书记、局长刘磊同志,市城管局党委书记、局长莫惹同志,市林业绿化局党委书记、局长王守超同志,市审计局原党组书记、局长方鉴常同志,市疾病预防控制中心党总支书记、主任石作宏同志,市工商资产经营管理有限公司党委书记、董事长罗进同志。科级领导干部经济责任审计项目情况:XX区7项、XX区6项、XX区4项、XX区5项、XX区4项、XX区4项、XX县4项、XX县1项、XX县2项、XX市3项。经济责任审计项目任务完成情况:2011年,全市各级组织部门委托的经济责任审计任务共47项,审计领导干部47人。其中:市本级7项,10个区40项。截止2011年月中旬,市本级已完成审计项目7项;10个区已完成审计项目40项。据统计,全市两级审计机关通过经济责任审计,查出违规金额万元,管理不规范金额万元,损失浪费资金万元,共计万元。其中:市本级查出违规金额万元,管理不规范金额万元;10个区查出违规金额万元,管理不规范金额万元,损失浪费资金万元。二、经济责任审计的总体评价从今年领导干部经济责任审计总体情况看,被审计领导干部在任职期间,在各级党委和政府的正确领导和支持下,能认真履行经济职责和管理职责,所在单位都较好地完成了党委和政府主要目标任务,有的还获得目标任务考核先进单位等奖项;在履行经济责任上,绝大多数领导干部在重大经济事项决策和管理过程中,慎重行使手中权力,基本能坚持集体讨论、集体决策,没有发现有个人说了算情况;在遵守国家财经法规和资产管理方面,没有发现有严重的违纪违规行为和领导干部个人有侵占国家资产、违反财经纪律情况;在遵守领导干部廉洁自律有关规定方面,没有发现有违反廉政规定的情况。但也有个别单位领导干部财经法纪意识淡薄,管理欠规范,存在将单位收入公款存私、设立“小金库”等情况;个别单位预算编制不完整、项目资金结余过大;内部控制制度不健全;豁免企业债务、处置存货资产损失未报经有关部门审批等问题。三、审计查出的主要问题市直政府五部门经济责任审计中存在的主要问题:一是部分收入未纳入单位财务核算,设立“小金库”;将部分收入纳入下属服务部核算、收入真实性缺乏有效的凭据支撑;部分收支在“往来款”科目核算等。二是有的下属单位收入核算不实,未能真实准确反映年度收入状况、在项目资金中列支其他费用和挤占项目资金的情况;个别单位资产购置未按采购程序的规定报批、单位固定资产未按规定设置明细账、实物盘点账实不符等。三是个别单位虚列支出年终将部门尚未实际发生的专项资金列支后转入暂存款核算、支出依据不充分、原始单据不全、真实性难以确认等问题。四是有的单位预算编制不完整、超预算支