审计工作手册企业内部审计制度 审计部主任工作标准.doc

审计工作手册企业内部审计制度 审计部主任工作标准.doc****发电厂标准主任工作标准Q/SFD--20041范围本标准规定了审计主任的工作的职责、岗位人员基本技能、工作内容、要求与方法、检查与考核。本标准适用于****发电厂(****发电有限公司)。2规范性引用文件下列文件中的条款通过GB/T1的本部分的引用而成为本部分的条款。凡是注日期的引用文件,其随后所有的修改单(不包括勘误的内容)或修订版均不适用于本部分,然而,鼓励根据本部分达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件,其最新版本适用于本部分。DL/T800-2001**企业标准编制规则火力发电厂劳动定员标准**人劳(1998)94号国家**。,并对计划项目的实施、审核、检查负责。、审计部理决定、审计报表、审计工作总结负责。,对本企业经营管理状况进行评价。。、问题和建议。、拒绝和破坏审计工作的被审单位,经本企业领导批准有权采取封存帐册、冻结存款等临时措施。,提出处理意见,纠正和制止一切不正当的述法迁纪行为。,有权进行调查并索取证明材料。。。:具有本科及以上学历或中级及以上专业技术资格,并经本岗位培训合格。:审计或财会、经济类相关专业。、理论和财务、经济管理等专门知识。、审计、会计和**生产过程等基础知识。、审计法、会计法、经济合同法、税法等有关法律、法规知识。**企业的计划、统计、概预算、劳动人事、财务、物资供应等管理知识;了解**企业现代化管理知识;掌握计算机应用知识。、政策及上级下达的文件、指令,结合本企业的门标任务对审计工作中出现的情况作出正确分析判断。,能对审计工作中带有方向性的问题,综合分析,并及时作出决断,为领导决策提供依据。,能协调上下级以及有关人员,有关部门共同开展工作。、文字表达能力,说理充分,遣辑性强;能撰写业务文件、制定工作计划,起草工作总结和调查报告等文字材料。,能制定出审计、监督本企业经营活动实施计划,并组织落实完成。。,领导本部门人员依法做好审计工作。、季度、月份审计工作计划。,并负责对所属人员的考核、培训、岗位调剂工作。。5对公司及所属多经企业经营活动等执行情况及经营活动的经济效益进行审计监督。6对公司及所属多经企业干部任期经济责任进行审计监督及评价。、契约、协议等进行审计签证及监督。、会计决算的真实性、合理性、合法性和经营情况进行审计监督并签署意见。9办理本单位领导或上级审计机构交办的审计事项,配合上级审计机构对本单位、本系统进行审计监督。,要及时编写审计报告,审计报告的内容要实事求是、客观公正,不得池漏所承担的审计事项的机密。,对审计发现的问题可下达审计部理决定。在审计决定下发三个月后实施后续审计,检查整改情况。12定期检查审计档案,保证其完整性。。。-IX. —^―刖 5为适应**体制改革的需要,提高企业管理水平及工作效率,使我厂内部审计工作规范化、程序化,按DL/T800-2001**企业标准编制规则,特制定本标准。本标准由****发电厂标准化委员会提出并归口。本标准起草单位:审计部。本标准主要起草人:吴兰华。本标准于2004年5月首次发布。本标准由劳动人事处负责解释。****发电厂标准副主任工作标准Q/SFD--20041范围本标准规定了审计付主任的工作职责、岗位人员基本技能、工作内容、要求与方法、检查与考核。本标准适用于****发电厂(****发电有限公司)。2规范性引用文件下列文件中的条款通过GB/T1的本部分的引用而成为本部分的条款。凡是注口期的引用文件,其随后所有的