金税三期操作手册申报.doc

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申报类常用业务操作手册
目录
第1章 申报 2
一般申报 2
营业税申报 2
居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报 4
居民企业（查账征收）企业所得税年度申报 6单】—【申报】—【一般申报】—【企业所得税申报】—【居民企业（查账征收）企业所得税年度申报】，点击菜单进入统一受理界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。
“纳税人识别号”，回车，系统带出纳税人相关信息，勾选相应的附送资料，点击【下一步】按钮，进入申报页面。
，一般情况下选择“正常申报”，如果存在自查补报通知书，则申报类型选择“自查补报”，弹出“纳税评估自查补报通知书”，点击【确定】。
“附表树”中选择各个附表，录入附表数据后，点击【确定】按钮。
5. 可手工录入数据，也可以点击主页面下方【导入】按钮，把已有的XML数据文件，导入系统。录入数据完成后，点击主表页面的【保存】按钮，系统提示保存成功，本流程结束。
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注意事项
（查账征收）企业所得税年度申报前，。
，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。
，则需要填写总分支机构情况附表，填写完毕附表信息会回写到主表。（目前总分机构取的是税务登记的信息，没有取汇总（合并）纳税企业信息备案数据，在进行分支机构情况录入时，计算错误，和主表也无关系）
，，否则系统给与提示。
，在三期中法定税率25%永远不会变，如有小型微利企业或者西部大开发优惠时，直接计算填列在“减免所得税额”栏中。
，必须要确保上期或以前纳税期的企业所得税已申报。
，如所属时间有误无法填列，必须修改所属时间止，系统才会刷新申报表。（待优化）。
-企业版生成XML文件导入申报。
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，会提示未打开附表三和附表八，直接点击确定跳过。
居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报
业务流程
税务登记—税费种认定—企业所得税核定（依职权）或（依申请）--居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报
操作步骤
：1）【系统菜单】—【申报】—【一般申报】—【企业所得税申报】—【居民企业（核定征收）月季度及年度申报】，进入统一受理界面，点击菜单进入统一受理界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。
“纳税人识别号”，回车，系统带出纳税人基础信息，点击【下一步】按钮。
，录入相关信息，选择申报类型，一般情况下选择“正常申报”，如果存在自查补报通知书，则申报类型选择“自查补报”，弹出“纳税评估自查补报通知书”，选择信息，点击【确定】。录入申报信息后，点击【保存】按钮。
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。可手工录入数据，也可以点击页面下方【导入】按钮，把已有的XML数据文件，导入系统。数据录入完成，点击页面下方【保存】按钮。保存成功，点击【确定】，系统提示是否进行征收开票，点击【是】进入征收开票流程，点击【否】结束本流程。
注意事项
（核定征收）企业所得税月（季）及年度申报前，-核定企业所得税相关流程。
，，否则系统给与提示。
，在三期中法定税率25%永远不会变，如有小型微利企业或者西部大开发优惠时，直接计算填列在“减免所得税额”栏中。
，必须要确保上期或以前纳税期的企业所得税已申报。
，如所属时间有误无法填列，必须修改所属时间止，系统才会刷新申报表。（待优化）。
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-企业版生成XML文件导入申报。
，只需修改所属时间即可。
关联业务往来年度报告申报
业务流程
税务登记—税费种认定—企业所得税年度申报--关联业务往来年度报告申报
操作步骤
： 1）【系统菜单】—【申报】—【一般申报】—【关联业务往来年度报告申报】，点击红框中的菜单进入统一受理界面。2）在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。
，系统自动带出纳税人基本信息后，点击【下一步】按钮。