银行风险监管指标及算法.docx

银行风险监管指标及算法
商业银行风险监管核心指标一览表
指标类别
一级指标
二级指标
指标值
风险水平
流动性风险
流动性比例
大于等于 25%
核心负债依存度
大于等于60%
流动性缺口率
大于等于-10%
信银行风险监管指标及算法
商业银行风险监管核心指标一览表
指标类别
一级指标
二级指标
指标值
风险水平
流动性风险
流动性比例
大于等于 25%
核心负债依存度
大于等于60%
流动性缺口率
大于等于-10%
信用风险
不良资产率
不良贷款率
小于等于4%
小于等于5%
单一集团客户授信集中度
单一客户贷款集中度
小于等于15%
小于等于10%
全部关联度
小于等于50%
市场风险
累计外汇敞口头寸比例
小于等于 20%
利率风险敏感度
操作风险
操作风险损失率
风险迁徙
正常类贷款
正常贷款迁徙率
正常类贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率
不良贷款
不良贷款迁徙率
次级贷款迁徙率
可疑贷款迁徙率
风险抵补
盈利能力
成本收入比
小于等于 35%
资产利润率
%
资本利润率
大于等于11%
准备金充足程度
资产损失准备充足率
贷款准备充足率
大于 100%
大于 100%
资本充足程度
资本充足率
核心资本充足率
大于等于8%
大于等于4%
拨备覆盖率=信用风险资产实际计提准备/信用风险资产
应提准备X 100%
风险资产利润率=（净利润+少数股东损益）/ 风险加权资产
X100%
净息差=（利息净收入+债券投资利息收入） / 生息资产
X100%
非利息收入占比=（手续费及佣金净收入+其他业务收入+投
资收益 -债券投资利息收入） /（ 利息净收入+手续费及佣金净收入+其
他业务收入+投资收益
）X100%
一、风险水平
（一）流动性风险
1、流动性比例
流动性比例=流动性资产/流动性负债X100%
流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内
到期的同业往来款项轧差后资产方净额、 应收利息及其他应收款、 合 格贷款、债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其
他一个月内到期可变现的资产。
流动性负债包括：活期存款、一个月内到期的定期存款、
同业往来款项轧差后负债方净额、 已发行的债券、 应付利息及各项应
付款、中央银行借款、其他一个月内到期的负债。
核心负债依存度=核心负债/总负债X100%
核心负债包括距到期日三个月以上 （含） 定期存款和发行债
券以及活期存款剩余期限1 年以上部分。
3 、流动性缺口率
流动性缺口率 噬动性缺口 /90天内到期表内外资产X 100%
流动性缺口为 90 天内到期累计到期期限缺口加上剩余期限
三个月以上的活期存款/90 天内到期的资产和表外收入。
（二）信用风险
4、不良资产率
不良资产率=不良信用风险资产/信用风险资产x100%
信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承担信用风
险的资产。主要包括：各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资
产、银行账户的债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债
等。
不良贷款率
不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+