全员成本目标管理方案.doc

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2012年全员成本目标管理实行方案
2012年全员成本目标管理实行方案
2012年全员成本目标管理实
施方案为深入贯彻落实中石化“经营一元钱、节约一分钱”的精神,坚固建立“全部成本都可控、成自己人都能控”的管理理念,连续推动全员成本目标管理工作,依据《四个系统建设的指导建议》的要
求,联合企业实质,特拟定本方案。一、组织机构成立全员成本目标管理领导小组。组长:副组长:成员:财务科、
企管科、经营监察科、人力资源科、设备管理科、物质供应站、各基层单位等部门负责人。领导小组下设办公室,负责
全员目标成本管理的平常工作。办公室设在科,兼任办公室主任,办公室成员由相关业务科室人员构成。二、目标整体目标是:全面贯彻落实油田连续推动全员成本目标管理整体要求,增强成本
目标管理四个系统建设,牢牢环绕企业
2012年整体工作思路,以全员成本管理
为中心,以“建标、对标、追标、创标”为手段,创新管理系统和运转系统,细
化成本控制单元,健全经济效益指标系统,优化成本控制指标,进一步完美激励约
束系统,全面提高成本管理水平,增强
企业市场竞争力。三、详尽工作内容
(一)
目标管理领导小组职责负责全员成本目
标管理的整体安排,组织编制企业年度
估量目标;负责协调全员成本管理重要事
项及跨部门协作事宜;负责组织召开领
导小组例会。:负责目标成本管理小组的平常工作和对上级相关业务部门的对接;负责执行落实企业经营指标分解工作,拟定月度收入计划;负责研究完美绩效考察方法,进一步健全成本控制激励与拘束系统。财务科:负责健全成本管理制度,完美成本核算系统,监控成本运转,及时预警
实质成本与目标成本的差异;负责细化成本管理单元,优化财务资源;负责财务估量指标的建标,控制和解析工作;负
责企业成本管理和成本核算工作。人力资源科:负责完美企业用工管理,规范职
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工薪酬结构,优化劳动生产力的组合,
提高劳动生产率和人工成本利润率;负责人力资源方面技术经济指标的控制和解析工作。设备管理科:负责企业设备大修费的使用,编制维修计划,提高设备财富原值毛利率。物质供应站:负责工程
资料计划的审批,资料采买的监督和管
理工作;负责控制采买成本和存货,预警
资料成本风险。
成立相应的组织机构,明确职责
分工,拟定详尽的全员成本目标管理方法,党政正职要负总责,要抓详尽落实,保证全员成本目标管理工作的有效实行。(二)进一步梳理成本管理单元,,联合企业生产经营流程,从上到下细化成本管理单元,将成本管理单元逐渐细化到单个施工项目、单个班组、单台施工设备等,将责任主体细化到基层、项目部、班组、操作人员,将控制目标细化到
资料费、人工费、设备费等生产因素。
2012年全员成本目标管理实行方案
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础上,成立一套科学、系统的指标系统,指标系统依照企业、工程处、生产施工队
(或项目部)均分级成立。指标系统要
包含中心指标和辅助管理指标、财务类
指标和技术经济类指标、价值量指标和实
物量指标。(1)企业层面经过划小核
算单元、细化成本因素,进一步落实目标
责任管理,将专项花费及管理控制指标分
解落实到各责任部门,在控制落实专项
花费的同时,成立以营业收入增添率、
成本花费利润率、资本占用减低率、主要
生产设备利用率、工期合同履约率为主
要内容的管理控制指标体系。(2)基
层要联合自己特色和生产实质,对企业层
面设立的指标系统进行细化和增补,结
合企业分解的指标任务,
将成本目标管理指标落实到每一个成本单元和操作岗位。具体指标分解报企业存案。(3)生产施工队或单项工程项目部是成本管理的最基层,他的指标要依据各班组(项目)的实质状况分别设置,要点是物料耗费等指标。(三)进一步完美
2012年全员成本目标管理实行方案
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全员成本目标管理过程控制
成本管理
要贯穿于生产经营的全过程,本着生产上
合用,技术上先进,经济上合理,安全
上可行的原则,成立和完美
生产、技术、
经济一体化的成本管理过程管控系统。建
立成本花费预警系统,各花费控制部门
对所控制花费指标进行重
点监控,并按
月通知花费发生状况;对各项指标增添较大的单位,采纳向主管领导发“预警告知书”的形式,促使各单位发现问题,查找
原由,增强本单位的成本花费管理。,对各单位成本花费执行状况进行深入解析,要点解析成本花费中改动较大的项目。从单项工程成本发生的实质
下手,经过对人工、资料、机械、管理等成本进行解析,查明影响成本改动的各种因素、原由及应负责的部门和个人,并提出有效的措施,进一步降低成本。人工费主要解析适用人工工日数、人工薪资与目标估量工日数、人工薪资之差,找出人工浪费、窝工之所在,采纳整顿
2012年全员成本目标管理实行方案
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2012年全员成本目标管理实行方案
措施;资料费主要
解析各种资料适用数目与按图纸工程量和构成设计的配比计算的各品种、规格的资料数目的量差,总结节余的经验,找出超量的原由,解析出哪个环节在资料使用上有浪费或实质用料配比禁止的现象,严格监控高价资料(如水泥、钢材)的用量,在能保证强度的前提下,厉行节约;机械使用费主要要解析各种机械实质台班
数目、台班费能否超额,超额原由是机械使用效率的原由,还是本机台班成本费增添的原由,以便拟定相应的措施,提高设备利用率。,的确提高核查制度的刚性执行力,不停加大可控成本考
核力度,每个月对基层单位和成本归口控制部门进行自上而下的核查。解析存在问题,及时供应各项变化信息,动向调整
成本目标,研究拟定措施,对下一阶段工作进行安排部署,总结工作进展,通知成本控制指标。各基层单位都联合工
作实质,拟定了本单位的绩效核查方法。
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依据年度指标,参照工作量,将成本花费分解到每个月,并把成本花费指标完成状况归入核查,与职工收入挂钩。干部职工成本支出过程中,精打细算,在保证工作质量的前提下,能不花的钱尽量不
花,能少花的钱尽量少花。“一六五四”
管理模式,进一步增强单项工程成本过程管控。企业对每个招标项目进行风险评审,项目实行行进行成本展望,严把
分包、资料采买、设备租借等成本因素,
实行成本动向解析核查制。以单项工程为核算单元,依照工程的施工工艺、采
用的定额标准测算单项工程目标成本指标,再将指标成本指标核查落实到岗位、到人员。。企业增强对各单位的单项工程目标成本管理核查,对重点项目进行效能、效益审计,对生产运转过程中出现的异常状况,增强经营解析,要点解析成本超支、运转效益较差的项目,及时拟定整顿措
施,保证明现生产和经营目标。(四)
2012年全员成本目标管理实行方案
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2012年全员成本目标管理实行方案
健全全员成本目标管理激励拘束系统对内部生产经营单位每个月进行评比排名,核查指标包含成本花费指标、资本指标、HSE管理指标、节能降耗指标、管理指标等,联合“比学赶帮超”暨挖潜增效等工作,成立企业总经理专项奖励,奖励优越者
和进步最快者。经过完美
成本控制激励
拘束系统,踊跃指引和激励内部各生产经
营单位降本增效的踊跃性。基层要针对
单项工程估量指标节超进行核查兑现,实
行月度核查预兑现,项目结算后进行最后
的核查兑现。四、相关要求1、一致思想,提高认识各单位要提高对全员成本目标管理的认识,充分认识自身管理
水平的差距,使全体职工充分认识实行全员成本目标管理的紧急性,增强职工控制
成本的责任意识。要充分发挥决策层、生产管理层、操作层等不一样层级在成本管理中的作用,正确决策,科学指挥,合
理生产,形成全体职工同心协力、合谋
发展的优异场面。2、增强领导,做好
2012年全员成本目标管理实行方案
2012年全员成本目标管理实行方案
2012年全员成本目标管理实行方案
落实各单位要增强组织领导,成立一把手任组长的组织机构,组织落实好本单位的全员成本目标管理工作,联合自己实质,拟定详尽操作细则,把工作任务、责任落实到项目部、班组、岗位。各机关科室要的确负起责任,抓好职责范围内的成本目标管理工作,形成企业管理科
组织协调,业务管理部门分工负责、协作配合、齐抓共管的场面。3、不停完美制度,成立长效系统成本管理是一个不
断优化的过程,连续推动全员成本目标管理不搞形式,要深入实质、稳步推动,要认真归纳,总结在优化管理和“追标、对标、创标”中好的、成熟的经验,形成制度,成立长效系统,促使成本管理水平的不停提高。
2012年全员成本目标管理实行方案
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