乐凯ERP财务业务一体化流程说明.doc

采购入库财务流程
标准出入库采购流程
仓库库管员在库存采购入库单签字后,自动传递到财务一张采购入库单.
联查单据如下图(图1):
图1
说明: a. 库存采购入库单在供应链-库存管理节点下,为库存单据(实物单据)
b. 采购入库单在财务会计-存货核算节点下,为财务单据.
成本会计可以在存货核算-入库业务-采购入库单节点下查询此采购入库单,进行检查和核对.
核对无误后,在存货核算-账务处理-成本计算节点下,进行成本计算.
成本计算后,到存货核算-账务处理-生成实时凭证(或者合并生成实时凭证)节点生成实时凭证.
说明: 生成实时凭证和合并生成实时凭证两个节点都可以生成实时凭证,唯一一点的区别是,合并生成实时凭证可以将几张单据合并生成一张凭证,减少凭证量.
在客户化－会计平台－财务会计平台－凭证生成节点生成总账凭证.
借:存货类科目
贷:暂估应付账款
如果来了采购发票,在采购管理-采购发票-维护发票节点,参照入库单生成采购发票,,(图2)
图2
对生成的应付单进行审核,在客户化－会计平台－财务会计平台－凭证生成节点生成应付单凭证.
借:暂估应付账款
贷:税金
应付账款
-5.
如存在运费发票,并需要计入材料成本,在采购管理-采购发票-维护发票节点录入运费发票,
图3
注:需在采购结算-
图4
录入费用发票并审核后,-结算-费用结算节点,查出需要结算的入库单和费用发票,点击分摊并结算.
系统将自动生成库存调整单(如图5)和应付单(如图6)
图5
图6
对入库调整单和应付单的操作同上面步骤.
如对供应商付款,业务员可以
在财务会计-应付管理-日常业务-单据处理-单据管理节点录入付款单
在财务会计-应付管理-日常业务-往来结算-选择付款节点参照应付单生成付款单.
注:以上两种方式都可以实现,区别是,采用第一种方法需要在财务会计-应付管理-日常业务-单据核销中进行单据核销,采用第二种方法,无需核销,系统已自动核销.
如遇到应付单或付款单审核后需要修改,但系统提示不能反审核,-应付管理-日常业务-单据核销中进行反核销,此时才可以对应付付款单进行反审并修改.
财务在单据管理中查询出业务录入的付款单,－会计平台－财务会计平台－凭证生成节点生成凭证.
借:应付账款
贷:现金/银行
备注: 对于期初暂估入库的存货,发票来了之后可以直接在应付管理中录入应付单,也可以在发票管理中手工录入发票并审核,传应付管理一张应付单,并在会计平台生成凭证.
直报采购业务流程
针对采购直报业务,不经过仓库,直接入成本和费用.
财务在应付管理下填制直报应付单,
图7
材料出库财务流程(只针对生产,工程等领用出库,不包括销售材料出库)
仓库库管员在材料出库单签字后,(图3)
图8
成本会计可以在存货核算-出库业务-材料出库单节点下查询此材料出库单,进行检查和核对.
核算无误后,在存货核算-账务处理-成本计算节点下,进行成本计算.
如采用全月加权平均法,还需在存货核算-账务处理-,则可忽略此步骤.
到存货核算-账务处理-生成实时凭证(或者合并生成实时凭证)节点生成实时凭证.

在客户化－会计平台－财务会计平台－凭证生成节点生成总账凭证.
借: 成本费用类科目
贷:存货类科目
产成品入库财务流程
业务部门填产成品入库单,
图9
成本会计可以在存货核算-入库业务-产成品入库单节点下查询此产成品入库单,进行检查和核对.
如检查无误后,到存货核算-账务处理-产成品入库成本分配节点,,
图10
成本分配后,到存货核算-账务处理-成本计算节点进行成本计算.
成本计算完成后,到存货核算-账务处理-生成实时凭证节点生成实时凭证.
在客户化－会计平台－财务会计平台－凭证生成