友爱村项目管理制度.docx

项目部财务管理制度（草案）
第一章资金审批制度
总则
⑴ 所有款项的支付，须经项目部主管领导批准。如果主管领导不在项目部， 应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单 上补签意见；
⑵ 财务专用章、公司法人章、项目部负责人章及支票必须分开保管。公司
法人章、财务专用章由公司负责保管，项目部负责人章由项目部负责人保管， 支 票由出纳负责保管；
⑶公司与项目部不在一起，经公司主管领导批准，对盖好财务专用章、公司 法人章的支票实行领用制。盖好财务专用章、公司法人章的支票由出纳负责保管， 项目部负责人或出纳不在单位期间， 盖好财务专用章、公司法人章的支票由项目 部负责人指定的专人保管。盖好财务专用章、公司法人章的支票代管须办理交接 手续，代管人员必须对盖好财务专用章、公司法人章的支票的使用情况进行登记；
⑷ 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称， 收取的发票须与收款相符。
如收款人因特殊情况需要项目部予以配合支付给第三者， 必须有收款人的书面通 知并经项目部主管领导批准；
⑸ 往来款项的冲转（指非正常经营业务），须项目部主管领导批准；
⑹ 非正常经营业务调出资金须经过项目部主管领导批准；
⑺用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件， 复印件不得作为原始凭证。 如遇特殊情况须经项目部主管领导批准。
施工工程用款审批制度，施工工程用款由项目部主管领导批准支付。其 程序，按以下 施工工程用款支付审批工作流程”执行。
为了加强工程款支付审批的管理，真正达到控制成本、降低风险的目的，特 制定以下审批程序。）o7 H/ C9 [" d
⑴工程进度款审批程序3 M* u! F" G（ H3 e ?
⑵单位工程结算付款审批程序
⑶图纸外签证及配套工程等结算付款审批程序
⑷工程相关费用付款审批程序
3、 行政费用支出管理制度
⑴ 项目部管理人员的费用报销，须经项目部主管领导批准后财务方可报支；
⑵ 涉及应酬等非正常费用，须项目部主管领导批准。
项目部差旅费开支制度
⑴ 项目部员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；
⑵ 项目部职员出差根据需要，由项目部决定选用交通工具；
⑶ 项目部职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行： ① 房租标准： A、项目部负责人，房租标准为 280元/日；B、一般职员，房租标准为180 元/日。② 伙食补贴：伙食补贴每人60元/日；③市内交通补贴标准：市内交 通费每人80元/日。
⑷、实际报销金额超出项目部的补贴标准， 需由带队负责人说明原因，报经 项目部主管领导审批后支付。
车辆维修费及汽油费管理制度
⑴ 公司为项目部配备车辆维修保养由公司统一管理，到指定维修点，维修 费用一般采取银行转账的方式结算；
⑵ 车辆的易损备品备件由项目部统一安排采购，以支票支付。需用时应办 理领用手续，并由项目部建账予以核销使用；
⑶ 项目部汽油票由项目部统一保管并设账登记使用。
办公费用、会议费用及其他费用管理制度
⑴ 项目部办公用具由项目部统一采购、管理；
⑵ 项目部设立账册登记项目部办公用品的采购、使用情况；
⑶ 项目部财产台账为财务部附设账册；
⑷ 项目部应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报；
⑸ 有关工资、奖金、福利费等各项津贴